Guía Definitiva para Inversionistas y Empresarios Internacionales que Desean Expandirse al Mercado Americano en 2026

 

🌎 Guía Definitiva para Inversionistas y Empresarios Internacionales que Desean Expandirse al Mercado Americano en 2026

Lo que nadie te explica sobre abrir una empresa en Estados Unidos—pero que es esencial para proteger tu inversión, tus impuestos y tu futuro migratorio.

Estados Unidos continúa siendo el mercado más estable, seguro y rentable para inversionistas y emprendedores internacionales. Sin embargo, la mayoría de los contenidos en redes sociales solo muestran “lo fácil que es abrir una LLC” o “cómo abrir una cuenta bancaria en 10 minutos”… sin explicar la realidad técnica, fiscal, legal y migratoria detrás del proceso.

La verdad es simple:
Crear una empresa en EE.UU. es fácil. Crear una empresa correcta, estratégica y fiscalmente blindada requiere un profesional.

Desde Two Hundred Global Financial Solutions, con más de 30 años de experiencia asesorando clientes internacionales, te explicamos lo que realmente necesitas saber antes de iniciar operaciones en territorio estadounidense.

🧩 1. Elegir el Tipo de Empresa Correcto NO es un Paso Administrativo: es una Decisión Fiscal Crítica

Muchos extranjeros creen que “todas las LLC son iguales”, pero eso es completamente falso según el Código Tributario del IRS (Título 26).

La elección incorrecta puede:

• Generar tributación doble innecesaria.
• Obligar a los socios extranjeros a presentar declaraciones complejas o pagar multas.
• Impedir la apertura de cuentas bancarias o merchant accounts.
• Afectar tu futuro migratorio (E-2, L-1, EB-2 NIW, EB-5, etc.).
• Perjudicar la venta de la empresa o la incorporación de futuros inversionistas.

Las formas más comunes incluyen:

• LLC de un solo miembro (Single-Member LLC – disregarded entity)
• LLC Multi-Member
• Corporación C-Corp
• Corporación S-Corp (no disponible para extranjeros)
• LLC electing C-Corp taxation (Formulario 8832)
• LLC electing S-Corp taxation (Formulario 2553, solo para ciudadanos/permanentes)

Cada estructura genera obligaciones fiscales distintas, por lo que la selección debe basarse en:

✔️ Tipo de actividad
✔️ País de residencia de los socios
✔️ Tratados fiscales
✔️ Protección de activos
✔️ Objetivos migratorios
✔️ Proyección de ingresos
✔️ Necesidades de inversión o financiamiento

Nada de esto lo explican las redes sociales.

⚖️ 2. Configuración Inicial: Clasificación Fiscal, Acuerdos Internos y Registro Contable

Una empresa en EE.UU. NO está lista para operar con solo “el acta de formación” y un EIN.
Estos son los elementos esenciales que la mayoría desconoce:

✔️ Clasificación fiscal ante el IRS (Tax Classification)

Define cómo tributas y si tus socios extranjeros están obligados a declarar.

✔️ Operating Agreement / Corporate Bylaws

Documento obligatorio para demostrar control corporativo ante bancos, inversionistas y USCIS.

✔️ Registro contable desde el día 1

El IRS exige un sistema contable completo, no hojas de Excel improvisadas.

✔️ BOI / FinCEN Report (obligatorio desde 2024)

Ignorar este requisito genera multas de $500 por día.

✔️ Licencias comerciales estatales y municipales

Sin estas licencias, no puedes operar legalmente.

🧮 3. Llevar la Contabilidad Mensual Correcta es Obligatorio (y Protege a Socios Extranjeros)

Una empresa sin contabilidad adecuada está “ciega” ante el IRS.

Los estados financieros mensuales permiten:

• Proteger a los socios internacionales de ser considerados “U.S. Tax Residents” cuando no corresponde.
• Preparar declaraciones precisas y evitar auditorías.
• Justificar movimientos bancarios ante bancos estadounidenses (compliance).
• Minimizar impuestos mediante planificación continua.
• Presentar evidencias en casos migratorios.

Este es uno de los pilares de nuestro Blindaje Fiscal 360.

💰 4. Impuestos y Declaraciones Obligatorias: la Parte que Nadie Explica

Dependiendo de la estructura seleccionada, los socios extranjeros podrían estar obligados a:

• Declarar Formulario 1040-NR
• Declarar distribución de ganancias mediante K-1
• Presentar 1042 y 1042-S por retenciones a extranjeros
• Pagar impuestos directos o mediante retención
• Cumplir reglas Effectively Connected Income (ECI) y FDAP

Además, la empresa debe presentar:

• 1120, 1120-S o 1065
• Payroll filings (si aplica)
• Sales tax (dependiendo del estado)
• Annual Report estatal
• BOI Report FinCEN

No cumplir con estos requisitos puede generar multas masivas, cierre de cuentas y problemas migratorios.

🏦 5. Ventajas Reales de Crear una Empresa en Estados Unidos

A diferencia de la mayoría de los países latinoamericanos y europeos, EE.UU. ofrece:

✔️ Protección legal sólida

Los socios extranjeros pueden operar sin comprometer su patrimonio personal.

✔️ Acceso a bancos de primer nivel

Incluyendo merchant accounts, líneas de crédito y 401(k) corporativos.

✔️ Credibilidad internacional

Hacer negocios con una empresa estadounidense abre puertas globales.

✔️ Estructura ideal para inversionistas extranjeros

Real estate, franquicias, import/export, logística y tecnología.

✔️ Potencial migratorio real

Una empresa bien estructurada puede apoyar solicitudes:

• Visa E-2 — Inversionista
• Visa L-1 — Transferencia ejecutiva
• Visa EB-2 NIW — Residencia permanente por interés nacional
• EB-5 — Inversionista para Green Card

🚀 6. Cómo Two Hundred Global Financial Solutions Acompaña al Cliente Internacional

Nuestro servicio es integral, “de la A a la Z”:

1. Asesoría inicial estratégica según negocio, país y propósito.

2. Selección del tipo de entidad más favorable fiscalmente.

3. Obtención de EIN e ITIN si aplica.

4. Operating Agreements profesionales (no plantillas genéricas).

5. Apertura de cuentas bancarias comerciales y merchant accounts.

6. Contabilidad mensual profesional.

7. Declaraciones IRS corporativas y personales.

8. Blindaje Fiscal 360 para empresas en crecimiento.

9. Asesoría migratoria estratégica en conjunto con abogados aliados.

Somos expertos en clientes extranjeros y conocemos cada requisito bancario, fiscal y de compliance que un inversionista internacional necesita cumplir.

📞 ¿Deseas expandir tu negocio o crear una empresa en Estados Unidos con seguridad y estructura profesional?

Agenda tu consulta hoy mismo.
Atendemos clientes en cualquier país del mundo.

Two Hundred Global Financial Solutions LLC

12555 Orange Dr., Suite 235
Davie, Florida 33330-4304
📞 +1 (954) 683-3578
🌐 www.200gfs.com
✉️ info@200gfs.com

📲 Hacer Cita por WhatsApp

¿ESTÁS PREPARADO PARA LO QUE SE VIENE EN 2026? Lo que declares hoy puede cambiar tu futuro financiero… y también tu futuro migratorio.

¿QUÉ DICEN REALMENTE TUS TAXES SOBRE TI ANTES DE TERMINAR EL 2025?

A muy pocos días de finalizar este año 2025, es el momento de detenernos a revisar con seriedad qué está diciendo nuestra declaración de impuestos sobre nuestra vida financiera… y, en muchos casos, sobre nuestra situación migratoria presente o futura.

Los cambios recientes en el Código Tributario de los Estados Unidos, Título 26, han hecho que la información que usted presenta en sus Personal Taxes y en las declaraciones de sus empresas sea observada con mayor detalle por las autoridades. Ya no se trata solo de números: se trata de coherencia entre lo que usted declara, el estilo de vida que lleva, las cuentas bancarias que mueve, las propiedades que tiene y, muy especialmente, los procesos migratorios en los que pueda estar involucrado usted o su familia.

Hay una realidad que muchos prefieren ignorar, pero que legalmente es muy clara:

Usted no le puede decir al Gobierno Americano que “puede mantenerse” si sus taxes reflejan que no tiene ingresos suficientes para hacerlo.

Y esto sucede en dos escenarios muy delicados:

1. Cuando se ocultan o se subestiman cifras de ingresos
   Para “pagar menos impuestos” algunos contribuyentes piden que les “bajen los ingresos”, exageran gastos o inventan deducciones. Estas prácticas, además de ilegales, crean un expediente tributario que muestra a una persona que, en teoría, no tiene capacidad económica para mantenerse ni para mantener a su familia.
   Ese mismo historial puede ser revisado en un futuro proceso migratorio.
2. Cuando realmente no hay casi ingresos y no existe planificación
   En otros casos, la situación económica del contribuyente es frágil de verdad: ingresos bajos, falta de organización, ausencia de contabilidad y nula planificación financiera. Al no ordenar sus finanzas ni estructurar su actividad de forma correcta, sus taxes terminan reflejando que no tiene estabilidad ni solvencia.
   Una vez más, esto puede convertirse en un problema cuando el Gobierno evalúa si usted puede sostenerse económicamente en este país.

En ambos casos, el resultado es el mismo:
sus propias declaraciones terminan siendo utilizadas como evidencia en su contra.

Pocos días para cerrar el año… y corregir el rumbo

Antes de que termine el 2025, todavía hay acciones que se pueden tomar para mejorar su posición:

• Revisar con un profesional sus ingresos y gastos del año
  Verificar si todo está correctamente registrado, si existen actividades no reportadas, pagos en efectivo, plataformas digitales, alquileres, trabajos independientes o movimientos de su LLC que no se han incluido.
• Ordenar la documentación de respaldo
  Estados de cuenta, facturas, recibos, contratos, formularios y cualquier soporte que pueda ser necesario frente al IRS.
• Regularizar situaciones irregulares antes de presentar sus impuestos
  Es preferible corregir ahora, de manera voluntaria y planificada, que enfrentar una auditoría o un hallazgo del IRS más adelante.
• Evitar declaraciones “creativas” o “hechas para el refund”
  Un impuesto mal preparado puede darle un refund hoy, pero abrirle un expediente mañana. Lo que hoy parece un beneficio, mañana puede transformarse en una deuda, una penalidad o un obstáculo en su proceso migratorio.
• Coordinar la parte tributaria con su realidad migratoria
  Si usted está pensando en cambiar estatus, solicitar una visa, ajustar su situación o presentar algún trámite donde se evalúe su capacidad económica, es fundamental que lo que diga su declaración de impuestos esté alineado con esa realidad.

Tus taxes pueden ser tu mejor aliado… o tu peor enemigo

He visto muchos casos donde el problema no es que la persona “gane poco”, sino que no sabe cómo estructurar correctamente sus ingresos, sus gastos y su contabilidad.
Con una buena planificación y un manejo profesional,:

• Se pueden optimizar impuestos dentro de la ley.
• Se puede demostrar estabilidad y crecimiento.
• Se puede construir un historial financiero coherente, útil tanto ante el IRS como en futuros procesos migratorios.

Pero si se sigue trabajando a ciegas, ocultando cifras o declarando sin criterio profesional, el propio contribuyente se está cerrando puertas.

Este es el momento de actuar

Quedan muy pocos días para finalizar este año 2025.
No se trata de tener miedo, se trata de tomar decisiones inteligentes:

• Revisar su situación con un contador y preparador profesional de impuestos.
• Analizar cómo han sido sus ingresos reales este año.
• Ver qué ajustes legales aún se pueden hacer antes del cierre.
• Preparar una estrategia clara para sus impuestos del 2025 y los años siguientes, pensando no solo en el refund, sino en su futuro financiero y, en muchos casos, en el futuro migratorio suyo y de su familia.

No espere a que sea demasiado tarde.
Sus taxes son un reflejo de su vida económica. Asegúrese de que cuenten la historia correcta.

Contáctenos

Si desea revisar su situación antes de que termine este año 2025, podemos ayudarle de forma profesional, confidencial y personalizada, sin importar en qué Estado de los Estados Unidos se encuentre o en qué país del mundo esté residenciado.

Two Hundred Global Financial Solutions LLC (200GFS)
12555 Orange Dr., Suite 235
Davie, Florida 33330-4304
📞 Teléfono / WhatsApp: +1 (954) 683-3578
🌐 Sitio web: www.200gfs.com

Atendemos consultas presenciales, telefónicas y por videollamada, para personas naturales y empresas, residentes y no residentes, con o sin procesos migratorios en curso.

FIRPTA Y EL IMPUESTO A LA PROPIEDAD PARA EXTRANJEROS: LO QUE TODO INVERSIONISTA INTERNACIONAL DEBE SABER ANTES DE COMPRAR O VENDER EN EE. UU. (Foreign Investment in Real Property Tax Act – IRC §1445)

 

FIRPTA Y EL IMPUESTO A LA PROPIEDAD PARA EXTRANJEROS: LO QUE TODO INVERSIONISTA INTERNACIONAL DEBE SABER ANTES DE COMPRAR O VENDER EN EE. UU.

(Foreign Investment in Real Property Tax Act – IRC §1445)

1. ¿Qué es el FIRPTA y bajo qué ley se regula?

El FIRPTA (Foreign Investment in Real Property Tax Act of 1980) es una disposición del Internal Revenue Code, sección §1445, que establece que cuando un extranjero no residente vende un bien inmueble ubicado en los Estados Unidos, el comprador debe retener un porcentaje del precio de venta y enviarlo al IRS como anticipo del impuesto que eventualmente deberá pagar el vendedor extranjero.

Su objetivo principal es garantizar que los extranjeros cumplan con sus obligaciones tributarias en EE. UU., dado que al no tener presencia física o estatus migratorio sólido, el IRS no tiene jurisdicción directa para cobrar posteriormente.

2. ¿A quiénes afecta el FIRPTA?

FIRPTA aplica a:

• Personas extranjeras sin estatus migratorio sólido (turistas, estudiantes, inversionistas temporales, visitantes con visa B1/B2).
• Propietarios de bienes raíces que declaran impuestos como non-resident aliens (NRA) bajo Form 1040-NR.
• LLCs de un solo miembro cuyo dueño es extranjero (la LLC es “disregarded entity”; el dueño es quien tributa).
• LLCs multimember si los miembros extranjeros reciben ingresos asignados en una Schedule K-1.
• Corporaciones extranjeras que poseen propiedades en EE. UU.

En definitiva, si el beneficiario económico es extranjero, FIRPTA probablemente aplica.

3. ¿Cuándo NO aplica el FIRPTA?

FIRPTA solo deja de aplicarse para un extranjero cuando se cumplen ciertos casos muy específicos:

1. El comprador adquiere la propiedad como residencia personal y el precio de venta es menor o igual a USD $300,000, bajo la excepción “Residence Use Exception”.
2. El vendedor se convierte en residente fiscal de EE. UU. según la prueba del Substantial Presence Test (IRC §7701(b)).
3. El vendedor presenta ante el IRS un Withholding Certificate (Form 8288-B) aprobado, que reduce o elimina la retención.
4. La transferencia se realiza a una corporación doméstica totalmente sujeta a tributación federal.

Un extranjero sin estatus migratorio sólido NO cumple la condición de residencia fiscal simplemente por tener visa o por pasar algunos meses en el país. Debe cumplir estrictamente la prueba de presencia sustancial.

4. ¿Cuánto se retiene bajo FIRPTA? ¿Cómo se calcula?

La retención estándar es:

• 15% del precio total de venta (no de la ganancia).
• En ciertos casos residenciales puede ser 10%.
• Para corporaciones extranjeras la retención puede ser aún mayor dependiendo de circunstancias específicas.

Luego, en la declaración Form 1040-NR, el extranjero calcula:

Impuesto real = Ganancia realizada × tasa aplicable
Menos: Retención FIRPTA enviada por el comprador

La retención no es el impuesto final, pero sí un anticipo obligatorio.

5. ¿Qué ocurre cuando el dueño es una LLC o una Corp?

LLC de un solo miembro (Single-Member LLC)

FIRPTA sí aplica, ya que fiscalmente la entidad no existe (es “disregarded”).
El extranjero es el verdadero vendedor ante el IRS.

LLC multimember (Partnership LLC)

FIRPTA aplica sobre la parte proporcional de cada member extranjero, y también pueden generarse obligaciones adicionales como Form 8805 y withholding en la partnership.

Corporación doméstica (C-Corp)

FIRPTA no retiene al momento de la venta del inmueble, pero la corporación paga impuestos corporativos sobre la ganancia.
Cuando distribuye dividendos a los accionistas extranjeros, estos están sujetos a retención bajo IRC §1441.

Corporación extranjera propietaria del inmueble

Plenamente sujeta a FIRPTA y posibles retenciones adicionales.

6. ¿Cuántos años dura el impacto tributario del FIRPTA?

El efecto fiscal puede abarcar:

• El año de la venta, que debe declararse obligatoriamente.
• Si hay créditos pendientes o arrastres fiscales, la revisión puede extenderse hasta 3 a 6 años, dependiendo de auditorías, extensiones o revisiones del IRS.
• En casos de fraude o evasión, no existe límite temporal para que el IRS actúe.

7. ¿Qué opciones existen para reducir o evitar la retención FIRPTA?

Existen estrategias completamente legales, tales como:

1. Solicitar un Withholding Certificate (Form 8288-B) antes del cierre de la venta.
2. Convertirse en residente fiscal bajo la prueba del Substantial Presence Test.
3. Utilizar estructuras corporativas adecuadas según el uso del inmueble.
4. Declarar deducciones, depreciaciones y costos reales de adquisición para reducir el impuesto final.
5. Para reinversiones, evaluar mecanismos legales alternativos (no todos aplican a extranjeros).

8. ¿Qué pasa si un extranjero vende sin avisar ni cumplir FIRPTA?

Intentar “ser más vivo” o evitar el cumplimiento del FIRPTA es una estrategia extremadamente riesgosa. Las consecuencias incluyen:

• Penalidades por fraude tributario federal.
• Multas que pueden superar el 25% al 75% del impuesto omitido.
• Intereses acumulados.
• Bloqueo migratorio en futuras entradas a EE. UU.
• Inhabilidad para obtener visas, renovaciones o beneficios migratorios.
• Acciones de cobro internacional por parte del IRS.

El comprador también puede ser penalizado si no retiene lo debido.

9. ¿Ser residente fiscal elimina la obligación del FIRPTA?

Sí.
Si el vendedor cumple la prueba del Substantial Presence Test, se convierte en tax resident y FIRPTA ya no aplica.

Pero tener visa de inversionista (E-2, EB-5, L-1, etc.) NO significa automáticamente ser residente fiscal.
La residencia fiscal depende de días de presencia en EE. UU., no del tipo de visa.

10. Ejemplo profesional: inversionista extranjero con múltiples propiedades

Un cliente extranjero adquiere varias propiedades en Miami y Orlando, combinando:

• Residenciales para renta.
• Propiedades comerciales.
• Inmuebles destinados a remodelación (fix & flip).

El inversionista planea vender dos de sus propiedades con ganancia significativa y desea postergar el pago de impuestos reinvirtiendo en otras, intentando aplicar mecanismos similares a un intercambio de ganancias.

Sin embargo:

• No cumple los tiempos establecidos por el IRS.
• No utiliza las entidades correctas para cada tipo de propiedad.
• No presenta a tiempo el Formulario 8288-B para evitar la retención FIRPTA.
• No planifica con un contador y realtor especializado en inversión extranjera.

Resultado:

• El comprador retiene el 15% de cada precio de venta.
• Al presentar el Form 1040-NR, el impuesto real termina siendo más alto de lo que esperaba.
• Pierde liquidez para reinvertir y compromete su estrategia financiera internacional.

Todo esto pudo evitarse con planificación previa, estructuras correctas y asesoría profesional desde el inicio.

11. Conclusión Profesional

El impuesto bajo FIRPTA es una obligación legal, no opcional, y representa una de las partes más técnicas de la tributación inmobiliaria para extranjeros en Estados Unidos.

Un error, omisión o mala asesoría puede resultar en:

• Retenciones innecesarias
• Pérdidas financieras
• Auditorías
• Multas federales
• Problemas migratorios

Por eso, todo extranjero que compre o venda bienes inmuebles en EE. UU. debe trabajar con un contador especializado, un realtor con experiencia en inversión internacional y un equipo que conozca el IRS, el mercado y la ley.

Contáctanos hoy mismo

Two Hundred Global Financial Solutions
12555 Orange Dr., Suite 235
Davie, Florida 33330-4304
📞 +1 (954) 683-3578 (también disponible vía WhatsApp)
🌐 www.200gfs.com
📧 info@200gfs.com

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
CEO – Contador Profesional & Realtor Licenciado en nuestro team.
Especialista en Tributación Internacional & FIRPTA