🕒A solo dos meses y medio de finalizar el año fiscal 2025...
Este es el momento ideal para evaluar las
estrategias de ahorro y retiro que pueden reducir la carga tributaria y
fortalecer su futuro financiero.
Una correcta planificación tributaria antes del cierre del año —realizada junto
a un contador público autorizado o preparador profesional de impuestos—
puede significar miles de dólares en ahorros y la garantía de cumplir con las
normas del Internal Revenue Code (IRC).
🔹 La relación entre los planes de retiro y los impuestos
Los planes de retiro, como el 401(k), el Traditional IRA y el Roth IRA, son instrumentos regulados por el Título 26 del Código de los Estados Unidos, que rige toda la legislación tributaria federal.
🏦 401(k) – Sección 401 del IRC
El 401(k) es un plan patrocinado por el
empleador que permite a los trabajadores destinar parte de su salario antes de
impuestos a una cuenta de retiro.
- Ventajas:
- Las contribuciones reducen el
ingreso gravable (IRC §402(g)).
- Los fondos crecen con diferimiento
fiscal hasta el retiro.
- Muchas empresas ofrecen un matching
contribution, lo cual representa dinero adicional libre de impuestos
en el momento de la aportación.
- Desventajas:
- Los retiros antes de los 59½
años generan un impuesto adicional del 10% (IRC §72(t)).
- Todos los retiros se consideran ingreso
ordinario y están sujetos a impuestos al momento de recibirlos.
- Límite anual 2025: US$ 23,000
(más US$ 7,500 de catch-up para mayores de 50 años).
💰 IRA (Individual Retirement Accounts) – Sección 408 del IRC
Existen dos tipos principales: Traditional IRA
y Roth IRA.
Ambos ofrecen beneficios tributarios, pero con estructuras distintas.
Traditional IRA
- Las aportaciones pueden ser deducibles de impuestos (según
ingreso y elegibilidad).
- El crecimiento es tax-deferred.
- Los retiros se gravan como ingreso ordinario.
- Penalidad del 10% si se retira antes de los 59½ años, salvo
excepciones (educación, vivienda, salud).
Roth IRA
- Las aportaciones se realizan con dinero después de impuestos.
- Las ganancias y retiros calificados son 100% libres de impuestos
si se cumple el período de 5 años.
- Ideal para quienes esperan una tasa impositiva más alta en el futuro.
🔹 Planes de ahorro ofrecidos por aseguradoras: atención a los
no reconocidos por el IRS
Muchas compañías de seguros ofrecen productos
denominados “planes de ahorro”, “planes de retiro privado” o “seguros
de vida con beneficio de ahorro garantizado”.
Es importante distinguir cuáles están reconocidos por el IRS y cuáles
no:
✅ Reconocidos (regulados bajo el IRC):
- Annuities bajo la Sección 72 del
IRC, cuando están estructuradas correctamente.
- Qualified
retirement annuities (cuando se acogen a planes 401(k), 403(b) o
SEP-IRA).
❌ No reconocidos o fuera de normativa:
- Contratos privados sin respaldo federal ni registro como plan
calificado.
- Planes extranjeros o “offshore” presentados como estrategias de ahorro
fiscal.
- Productos financieros vendidos por agentes no licenciados o fuera de
los marcos del ERISA (Employee Retirement Income Security Act).
Advertencia profesional:
Los planes no reconocidos por el IRS pueden ser considerados evasión o
fraude tributario.
Conforme a los artículos IRC §7201 y §7206, cualquier intento de evadir
impuestos mediante estructuras falsas o declaraciones incompletas puede
conllevar:
- Multas civiles de hasta US$ 250,000 por individuo o US$ 500,000 por
corporación, y
- Penas de prisión de hasta 5 años.
🔹 La importancia de planificar antes del cierre del año
Los contribuyentes responsables ya deberían haberse
reunido con sus contadores o asesores financieros para revisar:
- Aportaciones 401(k) o IRA antes del cierre fiscal.
- Estrategias de deducción y créditos fiscales.
- Estimación de impuestos para evitar underpayment penalties (IRC
§6654).
- Evaluación de seguros y fondos de retiro legítimos.
La planificación anticipada es una de las
herramientas más poderosas para blindar el patrimonio y reducir legalmente
la carga tributaria.
🧾 Conclusión
El ahorro y la planificación de retiro no deben
verse solo como una inversión futura, sino como una estrategia fiscal
inteligente dentro de los parámetros de la ley.
La diferencia entre un plan aprobado y un plan fraudulento puede significar tranquilidad
o sanciones graves.
Por eso, en Two Hundred Global Financial
Solutions, ayudamos a nuestros clientes a estructurar planes de retiro y
ahorro 100% reconocidos por el IRS, garantizando cumplimiento, beneficios
tributarios y resultados financieros sostenibles.
📞 Contacto Profesional
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC
Contabilidad – Impuestos – Finanzas – Blindaje Fiscal 360
📍 Davie – Weston – Miami – Florida, USA
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“Porque hacer las cosas bien no cuesta: ahorra,
protege y crece con nosotros.”
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