FinCEN alerta a las instituciones financieras sobre el fraude crediticio de retención de empleados por COVID-19

 FinCEN alerta a las instituciones financieras sobre el fraude crediticio de retención de empleados por COVID-19

La Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), en estrecha coordinación con el Servicio de Investigación Criminal (CI) del Servicio de Impuestos Internos, emitió hoy una alerta a las instituciones financieras sobre esquemas de fraude relacionados con el Crédito de Retención de Empleados (ERC) por COVID-19. La Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica contra el Coronavirus (CARES) autorizó el ERC como un crédito fiscal para alentar a las empresas a mantener a sus empleados en nómina durante la pandemia de COVID-19. CI ha identificado fraudes y estafas en curso relacionados con el ERC que, hasta la fecha, han resultado en 323 investigaciones que involucran más de $2.8 mil millones de reclamos del ERC potencialmente fraudulentos durante los años fiscales 2020, 2021, 2022 y 2023. La alerta proporciona una descripción general de las tipologías asociado con fraudes y estafas del ERC, destaca señales de alerta seleccionadas para ayudar a las instituciones financieras a identificar y reportar actividades sospechosas, y recuerda a las instituciones financieras sus requisitos de presentación de informes según la Ley de Secreto Bancario.

Evite una sorpresa el próximo año; revise la retención de impuestos ahora mientras aún tiene tiempo

 WASHINGTON — Con el 2023 llegando rápidamente a su fin, el Servicio de Impuestos Internos alentó hoy a los contribuyentes a revisar su retención de impuestos lo antes posible para evitar una posible sorpresa cuando presenten su declaración de impuestos el próximo año.

Aunque es mejor para los contribuyentes verificar la retención a principios de año, un ajuste realizado en las últimas semanas de 2023 podría ayudar a evitar un resultado inesperado al declarar impuestos el próximo año, como un gran reembolso o un saldo adeudado.

Con solo unas pocas semanas restantes en el año, el IRS alentó a las personas que no han verificado su retención recientemente a que lo hagan pronto para poder realizar los ajustes de retención necesarios. El IRS tiene varias maneras de ayudar.

Estimador de Retención de Impuestos

El Estimador de Retención de Impuestos puede ayudar a los contribuyentes a determinar si se les ha retenido demasiado impuesto sobre los ingresos y cómo ajustar la retención de impuestos. En otros casos, puede ayudar a los contribuyentes a ver si deben retener más o hacer un pago de impuestos estimados para evitar una factura de impuestos cuando presenten su declaración de impuestos de 2023.

La herramienta les ofrece a los trabajadores, los jubilados, individuos que trabajan por cuenta propia y otros contribuyentes, una manera fácil y compatible con dispositivos móviles para calcular la cantidad correcta de impuestos sobre los ingresos que deberían haber retenido de los salarios y pagos de pensiones en función de su conjunto completo de hechos y circunstancias.

Opciones para contribuyentes de pagar según ganen ingresos

Los impuestos generalmente se pagan durante todo el año. Los empleadores suelen retener el impuesto del salario de sus empleados y pagarlo al IRS en nombre del empleado. Sin embargo, alrededor del 70% de los contribuyentes retienen impuestos en exceso cada año, lo que normalmente resulta en un reembolso.

El IRS les recuerda a las personas que ganan ingresos que no están sujetos a retención, como los ingresos de propiedades de alquiler, el trabajo en la economía compartida o el trabajo por cuenta propia, que consideren hacer pagos trimestrales de impuestos estimados para evitar un saldo adeudado o multas al presentar.

Los contribuyentes pueden enviar pagos de impuestos estimados con el Formulario 1040-ES por correo (en inglés) o pagar en línea, por teléfono o desde su dispositivo móvil usando la aplicación IRS2Go. Los contribuyentes también pueden hacer pagos de impuestos estimados a través de su Cuenta en Línea, donde también pueden ver el historial de pagos y otros registros de impuestos. Para crear una cuenta en línea, vaya a IRS.gov/cuenta.

Otros elementos que pueden afectar los impuestos de 2023

Algunos eventos imprevistos de la vida pueden ser razones para hacer ajustes de retención. Estos incluyen:

• Cambios en la vida, como el matrimonio o el nacimiento de un niño – casarse o tener un hijo son solo un par de eventos de la vida que pueden afectar el reembolso de un contribuyente o cuánto debe.
• Pérdida de empleo – la Publicación 4128 (SP), El Impacto de los Impuestos sobre la Pérdida del Trabajo PDF explica cómo esta desafortunada circunstancia puede crear nuevos problemas tributarios, cómo recibir compensación por desempleo.
• Desastres como incendios forestales y huracanes – Las disposiciones especiales de la ley tributaria pueden ayudar a contribuyentes y empresas a recuperarse financieramente después de un desastre, especialmente cuando el gobierno federal declara que su ubicación es un área de desastre mayor.

El IRS les recuerda a los contribuyentes que no se garantiza un reembolso. Los ajustes de retención adecuados ayudan a las personas a aumentar el salario neto en lugar de ser retenidos en exceso y recuperarlo como un reembolso de impuestos.

Si es elegible, la manera más rápida de recibir un reembolso es presentar electrónicamente y elegir Depósito Directo. El IRS emite la mayoría de los reembolsos en 21 días. Mientras que la mayoría se emiten en 21 días o menos en una declaración de impuestos sin errores y sin papel, muchos tardan más por diferentes razones.

FinCEN Finalizes Rule for Use of FinCEN Identifiers in Beneficial Ownership Information Reporting (Actualizaciones de FinCEN: FinCEN finaliza la regla para el uso de identificadores de FinCEN en los informes de información sobre beneficiarios reales)

 FinCEN Finalizes Rule for Use of FinCEN Identifiers in Beneficial Ownership Information Reporting

On November 7, the Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) issued a final rule that specifies the circumstances in which a reporting company may report an entity’s FinCEN identifier in lieu of information about individual beneficial owners. A FinCEN identifier is a unique number that FinCEN will issue upon request after receiving required information. Although there is no requirement to obtain a FinCEN identifier, doing so can simplify the reporting process and allows entities or individuals to provide the required identifying information directly to FinCEN.

In response to commenter concerns that the reporting of entity FinCEN identifiers could obscure the identities of beneficial owners in a manner that might result in greater secrecy or incomplete or misleading disclosures, the final rule provides clear criteria that must be met in order for a reporting company to report an entity’s FinCEN identifier. The final rule will be effective January 1, 2024, to align with the effective date of the BOI Reporting Rule.

FinCEN finaliza regla para el uso de identificadores FinCEN en informes de información sobre beneficiarios reales

El 7 de noviembre, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) emitió una norma final que especifica las circunstancias en las que una empresa que informa puede informar el identificador FinCEN de una entidad en lugar de información sobre los beneficiarios finales individuales. Un identificador de FinCEN es un número único que FinCEN emitirá a pedido después de recibir la información requerida. Aunque no es necesario obtener un identificador de FinCEN, hacerlo puede simplificar el proceso de presentación de informes y permite a entidades o individuos proporcionar la información de identificación requerida directamente a FinCEN.

En respuesta a las preocupaciones de los comentaristas de que la presentación de informes sobre los identificadores FinCEN de la entidad podría oscurecer las identidades de los beneficiarios finales de una manera que podría resultar en un mayor secreto o revelaciones incompletas o engañosas, la regla final proporciona criterios claros que deben cumplirse para que una empresa que informa para informar el identificador FinCEN de una entidad. La regla final entrará en vigencia el 1 de enero de 2024, para alinearse con la fecha de vigencia de la Regla de informes de la BOI.