LAS NUEVAS MULTAS DEL IRS QUE ENTRARÁN EN JUEGO EN 2026 Y CÓMO EVITARLAS ANTES DE ENERO — GUÍA URGENTE PARA EMPRESARIOS Y EMPRENDEDORES

 

A tan solo semanas del cierre del año fiscal 2025, el Internal Revenue Service (IRS) ha reforzado varios mecanismos de control orientados a reducir la evasión y depurar inconsistencias en declaraciones corporativas y personales. Estos ajustes se apoyan en disposiciones del Internal Revenue Code (IRC, Título 26), cambios incluidos en la legislación aprobada en 2025 y actualizaciones operativas que entrarán en vigor para la temporada 2026. Para cualquier empresa, LLC, autónomo o contribuyente extranjero con inversiones o propiedades en los Estados Unidos, la falta de actualización en sus libros y registros antes de finalizar diciembre puede traducirse en sanciones automáticas y, en casos graves, investigaciones formales.

1. Multas por no mantener registros contables adecuados (IRC §6001)

La obligación de mantener libros y documentos comprobatorios no es opcional. El IRS intensificará sus revisiones electrónicas y presenciales. Toda LLC, corporación, partnership o Schedule C debe conservar comprobantes de ingresos, gastos, depreciación, nómina, inventarios, contratos, estados de cuenta bancarios y cualquier soporte asociado. La ausencia total o parcial puede generar multas por falta de documentación, ajustes estimados por parte del IRS y auditorías más profundas. En los casos de extranjeros con ITIN o inversionistas no residentes, la carencia de registros puede conllevar la reclasificación de la actividad, pérdida de deducciones y tratamiento como ingresos “effectively connected”.

2. Multas por declaraciones tardías o incompletas (IRC §6651 y §6698/6699)

En la temporada 2026, el IRS aplicará con mayor rigor las sanciones por declaraciones corporativas fuera de plazo (Form 1065, 1120-S, 1120, 1040-NR con actividad empresarial, entre otras). Las sanciones por mes, por socio o por miembro se incrementarán bajo la inflación anual. Una LLC multimiembro que presente tarde su Form 1065 puede enfrentar cargos por cada miembro por cada mes de retraso. En estructuras internacionales o con miembros extranjeros, estas multas se duplican rápidamente, afectando tanto a la empresa como a cada socio individual.

3. Penalidades por no emitir Formularios 1099-NEC/1099-MISC a tiempo (IRC §6721 y §6722)

Toda empresa que haya contratado trabajadores independientes en 2025 deberá preparar sus formularios 1099 en enero. La fecha límite de entrega al contratista y al IRS no se modifica: 31 de enero. A partir del 2026, el IRS automizará multas por cada formulario no emitido, enviado tarde o con información incorrecta (nombre, dirección, TIN, y monto). Muchas empresas no son conscientes de que no tener la lista completa del personal contratado provoca sanciones que pueden superar el beneficio obtenido. Tener esta información lista antes de fin de año evita contratiempos.

4. Penalidades para extranjeros y LLC con dueños no residentes (IRC §§1445, 1461, 1471 y régimen de withholding)

Los inversionistas extranjeros con LLC que generan renta pasiva o activa en Estados Unidos (alquileres, servicios, e-commerce, venta de inmuebles, etc.) deberán presentar Form 1065 y posteriormente cada miembro su Form 1040-NR. La omisión generará multas por no declarar ingresos vinculados al territorio estadounidense y posibles ajustes retroactivos bajo reglas de withholding. Esto incluye sanciones por no retener correctamente en ventas inmobiliarias bajo FIRPTA y por no aplicar las tablas adecuadas en distribuciones.

5. Penalidad por subestimación o falta de pagos estimados (IRC §6654 y §6655)

Empresas y autónomos que no realizaron pagos trimestrales adecuados enfrentarán en 2026 cargos automáticos por underpayment. Con las modificaciones legislativas de 2025, el IRS cruzará información bancaria y reportes electrónicos para detectar inconsistencias entre ingresos reales y pagos estimados. Esto aplica con mayor severidad a contribuyentes que operan en efectivo, empresas unipersonales y dueños de LLC foreign con actividad constante en Estados Unidos.

6. Riesgo de auditorías bajo los nuevos sistemas de análisis electrónico (AI Compliance Models)

Desde finales del 2025, el IRS integró modelos avanzados de análisis de riesgo que detectan desviaciones fiscales: gastos desproporcionados, inconsistencias en depreciaciones, omisiones evidentes en Schedule C, ingresos reportados por bancos versus ingresos declarados, LLC sin actividad bancaria pero con movimientos inmobiliarios, entre otros. Las empresas sin contabilidad al día serán las primeras en caer en auditorías preventivas en la temporada 2026.

7. El impacto migratorio en contribuyentes con ITIN o visas de inversión (E-2, L-1, TPS, etc.)

Aunque muchos no lo saben, el incumplimiento fiscal recurrente puede afectar procesos migratorios. USCIS consulta reportes tributarios en solicitudes de ajuste de estatus, renovaciones de visas y procesos de residencia permanente. Declarar tarde, tener años omitidos o presentar documentos inconsistentes puede interpretarse como negligencia o mala fe. Mantener orden tributario y registros claros protege no solo la empresa, sino el estatus migratorio del contribuyente.

Conclusión Profesional

El cierre del 2025 no es un simple trámite administrativo. Es la oportunidad de corregir desviaciones, preparar documentación, revisar gastos, depurarse, emitir los formularios obligatorios y ajustar toda la contabilidad conforme al IRC. Entrar a enero con registros incompletos expone a cualquier contribuyente a multas que superan con facilidad los miles de dólares. Una revisión profesional antes de iniciar la temporada 2026 es la estrategia más económica, segura y eficiente para evitar sanciones y optimizar beneficios fiscales.

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Invitación Final — Solo quedan pocos días del año

Si aún no ha revisado su documentación o no ha actualizado su contabilidad, este es el momento. Le invitamos a agendar una consulta personalizada (telefónica, por videollamada o presencial) en nuestras oficinas corporativas en la ciudad de Davie, Florida, para evaluar su situación fiscal, prever riesgos y diseñar un plan de acción antes de enero.

Two Hundred Global Financial Solutions, LLC
12555 Orange Dr., Suite 235, Davie, Florida 33330-4304
📞 +1 (954) 683-3578
🌐 www.200gfs.com
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Agende su cita hoy mismo para asegurar cumplimiento, reducir multas y optimizar sus impuestos en la temporada 2026.

Lo que hace que un cliente nos elija no es solo el precio, sino la confianza, la claridad y la sensación de estar verdaderamente acompañado. Ese es precisamente el enfoque que queremos transmitir en este artículo.

 

¿Qué buscan hoy los buenos clientes?

Antes de hablar de nosotros, hablemos de usted.

La mayoría de las personas y empresas que se acercan a Two Hundred Global Financial Solutions buscan:

• Seguridad y cumplimiento total ante el IRS y las autoridades de su país.

• Acompañamiento real, no solo alguien que “llene formularios” una vez al año.

• Soluciones integrales: contabilidad, impuestos, planificación financiera, empresa, dirección postal, real estate, todo coordinado desde un mismo equipo.

• Facilidad para trabajar a distancia, sin importar si se encuentran en Florida, en otro estado de EE. UU. o en otro país.

• Un equipo con experiencia comprobada, capaz de hablar su idioma, entender su realidad y acompañar sus proyectos a largo plazo.

Eso es exactamente lo que ofrecemos.

Más de 15 años en el mercado americano, ahora a un clic de distancia

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC llevamos más de 15 años trabajando en el mercado de los Estados Unidos de América, ayudando a empresarios, inversionistas y familias de diversos países a:

• Iniciar y estructurar correctamente sus negocios.

• Cumplir con sus obligaciones fiscales en forma seria y profesional.

• Proteger su patrimonio y prepararse para crecer de forma ordenada.

Gracias a la tecnología, hoy podemos atenderle de manera 100 % remota, con la misma seriedad y cercanía que si estuviera sentado en nuestra oficina de Florida.

Atención a distancia: dentro de EE. UU. y desde cualquier país

No importa si usted vive en Miami, Nueva York, Texas, California, Latinoamérica, Europa u otro continente:
podemos atenderle de forma segura y organizada mediante:

• Videollamadas (Zoom/Meet).

• Intercambio de documentación digital en forma protegida.

• Comunicación directa por WhatsApp y Telegram para clientes internacionales.

Nuestro objetivo es que se sienta acompañado en todo momento, sin necesidad de viajar a Estados Unidos para cada trámite.

Creación de empresas (LLC) y puesta en marcha completa

Si usted desea abrir una empresa en Estados Unidos, nosotros le ayudamos a hacerlo de forma correcta y estratégica, no solo “rápida”:

• Asesoría sobre el tipo de entidad más conveniente según su proyecto (LLC u otras figuras, dependiendo del caso).

• Tramitación de la incorporación de la empresa en el estado que más le convenga.

• Obtención del EIN (Employer Identification Number) ante el IRS.

• Asesoría para la apertura de cuentas bancarias en Estados Unidos, según los requisitos y políticas de cada institución.

• Definición de una estructura contable y fiscal alineada con sus objetivos de crecimiento.

ITIN Number como CAA certificados ante el IRS

Para clientes que no tienen Social Security y necesitan presentar impuestos en EE. UU., ofrecemos el servicio de ITIN Number como Agentes Certificados (CAA) ante el IRS:

• Revisión de la documentación requerida.

• Preparación del expediente completo según las normas del IRS.

• Verificación de identidad en nuestra condición de CAA, reduciendo la necesidad de enviar documentos originales sensibles.

Esto es fundamental para inversionistas extranjeros, propietarios de inmuebles, socios de empresas o personas que generan ingresos en EE. UU.

Contabilidad empresarial y personal + “Blindaje Fiscal 360”

Llevar “algo de cuentas” en hojas de cálculo no es contabilidad.
Nuestro equipo de contadores y economistas le ofrece:

• Contabilidad mensual y organizada de su empresa.

• Estados financieros claros y útiles para la toma de decisiones.

• Análisis de ingresos, gastos, rentabilidad y flujo de caja.

Y para aquellos clientes que califican, ofrecemos nuestro programa VIP:

“Blindaje Fiscal 360”

Un sistema diseñado para clientes de alto perfil que necesitan:

• Contabilidad al día durante todo el año.

• Revisiones periódicas y pre-cierres antes de la temporada de impuestos.

• Análisis fiscal anticipado para minimizar riesgos y evitar sorpresas.

• Coordinación con otros asesores clave (bancarios, legales, migratorios, etc.).

El objetivo es simple: proteger su patrimonio y optimizar su carga fiscal dentro del marco legal.

Impuestos personales y corporativos (Taxes)

Preparamos y revisamos:

• Impuestos personales (Form 1040 y anexos).

• Impuestos corporativos según el tipo de entidad (LLC multi-miembro, corporations, etc.).

• Declaraciones para extranjeros no residentes, cuando corresponda.

Nuestro enfoque va más allá de “presentar la forma”:

• Revisamos su situación global (empresa, inversiones, propiedades, país de residencia).

• Le explicamos las opciones y las consecuencias fiscales.

• Le ayudamos a planificar el próximo año, no solo a cerrar el anterior.

Dirección postal en Estados Unidos y gestión de correspondencia

Para muchos clientes internacionales, contar con una dirección postal seria y estable en EE. UU. es clave.

En Two Hundred Global Financial Solutions le ofrecemos:

• Dirección postal aprobada por USPS para su empresa o a nivel personal.

• Recepción de su correspondencia oficial (bancaria, fiscal, legal, comercial).

• Clasificación y notificación de documentos importantes.

• En caso necesario, traducción del contenido esencial para que entienda exactamente qué le están comunicando.

Así usted puede operar desde el exterior con una base administrativa sólida en Estados Unidos.

Registro de marca internacional

Si su empresa está creciendo, proteger su marca no es un lujo, es una necesidad.

Le apoyamos en el:

• Análisis preliminar de viabilidad de registro.

• Tramitación del registro de marca a nivel internacional, según los mecanismos disponibles y jurisdicciones aplicables.

• Coordinación con profesionales legales especializados cuando el caso lo requiere.

Su marca es uno de sus activos más valiosos. Podemos ayudarle a protegerla desde el inicio.

Departamento de brokerage en Real Estate

Contamos con un departamento de brokerage en real estate para clientes que necesitan:

• Oficinas en Estados Unidos.

• Warehouses o almacenes para operaciones logísticas o industriales.

• Vivienda para uso propio o inversión.

Le ayudamos a analizar:

• Zona, presupuesto y proyección de crecimiento.

• Impacto fiscal de la adquisición.

• Forma adecuada de titularidad (personal, empresa, estructura mixta, etc.).

Proyectos económico–financieros para visas de inversionista y L-1

Nuestro equipo de economistas y contadores desarrolla proyectos económico–financieros que pueden ser utilizados como soporte técnico para:

• Visas de inversionista, según el tipo de programa migratorio correspondiente.

• Visas de transferencia de ejecutivo internacional (L1).

Elaboramos proyecciones, estados financieros esperados, análisis de viabilidad y estructura del negocio, en coordinación con su abogado de inmigración de confianza, para que la parte económica–contable del expediente esté sólida y bien fundamentada.

Acompañamiento constante según el paquete que adquiera

No todos los clientes necesitan lo mismo. Por eso trabajamos con paquetes de servicio que pueden incluir:

• Soporte contable y fiscal durante todo el año.

• Reuniones periódicas de revisión.

• Atención prioritaria en temporadas clave.

• Consultas estratégicas sobre nuevos proyectos, inversiones o cambios en la estructura empresarial.

Nuestro objetivo es que se sienta respaldado todos los días, no solo cuando llega la fecha límite de los impuestos.

¿Está listo para dar el siguiente paso?

Si usted:

• Quiere abrir o regularizar su empresa en Estados Unidos.

• Necesita ordenar su contabilidad y sus taxes.

• Es extranjero y desea invertir, comprar propiedades o estructurar un negocio en EE. UU.

• Busca un equipo con más de 15 años de experiencia en el mercado americano, capaz de atenderle a distancia con seriedad y discreción…

Entonces es el momento de hablar.

Datos de contacto

Two Hundred Global Financial Solutions, LLC
12555 Orange Dr., Suite 235
Davie, Florida 33330-4304 – USA

📞 Teléfono / WhatsApp / Telegram (clientes internacionales):
+1 (954) 683-3578

🌐 Sitio web: www.200gfs.com

Estaremos encantados de analizar su caso, explicarle sus opciones y diseñar juntos un plan para que usted y su empresa operen con orden, protección y visión de futuro en los Estados Unidos.

Recordatorio Importante: Formularios 1099-NEC para trabajadores no dependientes – Año Fiscal 2025

 

Recordatorio Importante: Formularios 1099-NEC para trabajadores no dependientes – Año Fiscal 2025

Estimados clientes,

Nos acercamos al cierre del año fiscal 2025 y es fundamental que todas las empresas que hayan contratado trabajadores no dependientes (independent contractors) comiencen a preparar cuanto antes la información necesaria para emitir los Formularios 1099-NEC, conforme a los requisitos del IRS – Internal Revenue Service, establecidos en el Título 26 del Código Tributario.

Si durante el año 2025 usted pagó $600 o más en compensación a cualquier contratista independiente, está legalmente obligado a emitir el Formulario 1099-NEC, tanto al trabajador como al IRS.

Información que debe tener lista antes de enero 2026

Para poder procesar correctamente los formularios, es indispensable que tenga preparada la siguiente información de cada contratista:

• Nombre completo legal

• Dirección actual

• Social Security Number (SSN) o ITIN

• Monto total pagado durante el año 2025

• Formulario W-9 firmado (si lo tiene)

Debido al incremento de volumen en esta temporada, todos los listados deben estar listos en los primeros días de enero de 2026, con el fin de garantizar la preparación y envío oportuno de los documentos.

Fecha límite del IRS

• Fecha máxima para entregar el Formulario 1099-NEC al trabajador:
  31 de enero de 2026

• Fecha máxima para enviarlo al IRS:
  31 de enero de 2026 (por vía electrónica o correo)

Estas fechas son estrictas y el IRS aplica penalidades automáticamente si no se cumple.

¿Qué ocurre si no entrega los 1099-NEC a tiempo?

El IRS puede imponer multas que varían según el retraso, incluyendo:

• Multas desde $60 hasta $310 por formulario (según cuántos días tarde)

• Penalidades mayores si se determina negligencia grave

• Riesgo de auditoría de payroll o ingresos empresariales

• Posibles ajustes de impuestos, intereses y sanciones adicionales

Además, no emitir los formularios puede afectar su deducción de gastos por contratistas, aumentando innecesariamente la carga tributaria de su negocio.

Podemos prepararle este servicio

En Two Hundred Global Financial Solutions le ofrecemos el servicio completo:

• Preparación del Formulario 1099-NEC

• Envío electrónico directo al IRS

• Envío por correo o email directamente al trabajador

• Copia digital para el dueño de la empresa

• Archivo seguro y cumplimiento de todos los requisitos del IRS

Este servicio es adicional a su contabilidad regular y se debe solicitar con anticipación para garantizar entrega puntual.

Solicite su procesamiento de 1099-NEC hoy

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Estamos aquí para protegerlo, cumplir con las leyes tributarias, y evitarle sanciones innecesarias.

 

**📌 YA ESTAMOS ATENDIENDO A TODOS LOS CLIENTES QUE QUIEREN REVISAR SUS TAXES PERSONALES Y CORPORATIVOS 2025-2026

Prepárese con tiempo y evite riesgos innecesarios**

El cierre del año se acerca y ya comenzamos a atender a todas aquellas personas y empresas que desean revisar con tiempo sus taxes personales y/o corporativos.
Este es el momento ideal para programar su cita, aclarar dudas y asegurarse de que todo esté correcto antes de presentar su declaración ante el IRS.

Este NO es el momento para improvisar con sus impuestos

Muchos contribuyentes, buscando “ahorrar” dinero, terminan cayendo en manos de personas sin la preparación adecuada:
– el amigo del amigo,
– el familiar que trabaja desde la cocina de su casa,
– o alguien que acaba de terminar un curso básico de impuestos de 20 horas.

Pero su situación fiscal, su historial con el IRS, su estatus migratorio y la seguridad financiera de su familia NO son asuntos para tomar a la ligera.

💬 Ejemplo real que vemos todos los años

“Fui a un sitio muy económico detrás de la lavandería automática porque me dijeron que ahí hacían taxes baratos… Al final, el IRS me envió una multa por varios miles de dólares. Ahora estoy en riesgo de auditoría, debo intereses, y ni siquiera encuentro a la persona que me hizo los impuestos”.

Este tipo de casos llega a nuestras manos constantemente:

• Declaraciones mal hechas

• Créditos reclamados incorrectamente

• Ingresos no reportados

• Depreciaciones mal aplicadas

• Errores en ITIN o documentación

• Formularios corporativos incompletos

• Sorpresas migratorias por negligencias fiscales

Y lo más grave: en algunos escenarios el IRS puede interpretar la declaración como un intento de evasión, lo que conlleva penalidades severas e incluso consecuencias legales bajo el Título 26 del Código Tributario.

Todo por intentar “ahorrarse” unos pocos dólares…
que luego se gastan sin problema en una cena, una barbacoa o unos tragos el fin de semana.

La tranquilidad financiera NO tiene precio

En Two Hundred Global Financial Solutions ofrecemos algo más que un servicio de preparación de impuestos.
Ofrecemos seguridad, precisión y respaldo profesional:

• ✔️ Revisión detallada de su situación financiera

• ✔️ Estrategias para minimizar impuestos legalmente

• ✔️ Preparación completa conforme al IRS y al Código Tributario

• ✔️ Acompañamiento ante cartas, ajustes o auditorías

• ✔️ Asesoría migratoria relacionada a su cumplimiento fiscal

• ✔️ Evaluación para empresas y trabajadores independientes

• ✔️ Blindaje Fiscal 360 para clientes con operaciones complejas

Nuestro trabajo es protegerlo, asesorarlo y guiarlo con bases contables y tributarias reales, no con improvisaciones.

Avance con tiempo y evite dolores de cabeza

Cada año atendemos casos de clientes que llegan ya con cartas del IRS, multas o posibles auditorías.
Si se hubiese revisado todo a tiempo, la mayoría de esos problemas se pudieron evitar.

No espere a que sea tarde.

Hoy está a tiempo de:

• Revisar su contabilidad

• Analizar sus ingresos y deducciones

• Preparar su cierre fiscal

• Revisar su empresa si es propietario único o tiene socios

• Evitar errores que afecten su estatus migratorio

• Protegerse ante cambios recientes en la ley tributaria

Conviértase en nuestro cliente y siéntase respaldado

Le ayudamos con profesionalismo, ética, experiencia y un trato personal.
Queremos que se sienta cómodo, confiado y seguro de que está haciendo las cosas bien.

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📅 Solicite su cita hoy mismo

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WhatsApp disponible en nuestra web.

👉 Atendemos a tiempo, revisamos cada detalle y lo guiamos paso a paso.
👉 Evite errores, multas y riesgos. Su tranquilidad vale más que cualquier ahorro momentáneo.

“Último Llamado del Año: Lo Que Hagas Hoy Puede Ahorrarte Miles en la Temporada de Impuestos 2026”

 

“Último Llamado del Año: Lo Que Hagas Hoy Puede Ahorrarte Miles en la Temporada de Impuestos 2026”

Estamos entrando en las últimas semanas del año 2025, un periodo decisivo para cualquier contribuyente: personas con Social Security, trabajadores por cuenta propia, empresarios, dueños de LLC, extranjeros con ITIN, inversionistas en real estate y, en general, todos aquellos que generan ingresos en los Estados Unidos.

Lo que hagas entre noviembre y diciembre definirá si en la temporada de impuestos de 2026 recibes un refund positivo, pagas lo que corresponde, o enfrentas multas, intereses o auditorías bajo un IRS más estricto y bajo nuevas leyes federales.

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1. La Ventana Dorada de Planificación Fiscal (Noviembre – Diciembre)

Este periodo es cuando puedes ejecutar ajustes estratégicos permitidos por el Código Tributario (Título 26 U.S.C.) que impactan directamente tu obligación fiscal.
Entre ellos:

• Revisión de ingresos y gastos acumulados del año

• Aplicación de deducciones aceleradas

• Aprovechamiento de depreciaciones bajo reglas como MACRS o Bonus Depreciation

• Revisión de aportes permitidos a IRA/401(k)

• Cierre contable para Schedule C, 1065, 1120 o 1120S

• Ajustes de retenciones y pagos estimados para evitar penalidades del IRS (§6654 y §6651)

Cada uno de estos movimientos puede representar ahorros significativos si se hacen antes del 31 de diciembre.

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2. Cambios Tributarios Importantes para 2026

El 1 de enero entran en vigor ajustes contemplados en la nueva legislación aprobada este año, incluyendo elementos del One Big Beautiful Bill Act (OBBBA), que afectan:

• Standard Deduction (ajustes por inflación)

• Créditos familiares como Child Tax Credit (CTC) y Earned Income Tax Credit (EITC)

• Ingreso sujeto a Self-Employment Tax

• 1099-K con nuevos límites de reporte

• Cambios en beneficios para ITIN filers en algunos créditos

• Nuevas reglas de documentación y auditoría preventiva

Adicionalmente, la obligación de FinCEN BOI Report sigue vigente y el incumplimiento puede generar multas civiles de $500 por día acumulado.

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3. Errores Comunes que Afectan a los Contribuyentes en Estas Fechas

Muchos clientes cometen errores que solo descubren cuando ya es tarde. Entre los más frecuentes:

• No hacer un pre-cierre contable antes de finalizar el año.

• No revisar los bank statements mes a mes.

• No corregir errores de nómina o pagos a contractors.

• No calcular pagos estimados y luego sufrir penalidades.

• No separar correctamente gastos personales y de negocio.

• Pensar que “si no abrí cuenta bancaria, no tengo que declarar”.

• No actualizar el ITIN vencido.

• Usar preparadores temporales que solo trabajan tres meses al año y no están actualizados en leyes.

• Creer que por vivir en otro país o ser extranjero no residente no tienen obligaciones en EE.UU.

Muchos de estos errores terminan costando miles de dólares, pérdida de créditos importantes o incluso exposición a auditorías.

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4. ¿Por Qué Enero YA ES Tarde?

Porque a partir del 1 de enero ya no se puede modificar la mayoría de las estrategias fiscales aplicables al año en curso.
Lo que no hiciste en 2025 no lo podrás arreglar en 2026 (con muy pocas excepciones).
Por eso, los contribuyentes más organizados ya están:

• Revisando su situación con su contador

• Preparando documentación

• Planificando aportes

• Realizando depuraciones contables

• Evaluando riesgos de auditoría

• Utilizando programas como nuestro Blindaje Fiscal 360

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5. Cómo Podemos Ayudarte en Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS)

En estas semanas estamos realizando para nuestros clientes:

• Pre-cierre fiscal

• Revisión profunda de documentos

• Diagnóstico de refund vs. impuestos a pagar

• Revisión de depreciaciones y activos

• Estrategias para trabajadores independientes

• Optimización de taxes para extranjeros y dueños de LLC

• Preparación de empresas (1065, 1120, 1120-S)

• Planificación personalizada basada en tu actividad real

• Activación del programa premium Blindaje Fiscal 360

Nuestro compromiso como contadores y preparadores profesionales es proteger tus finanzas, optimizar tus impuestos y evitarte dolores de cabeza con el IRS.

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6. Llamado Final – Los Cupos de Pre-Cierre Son Limitados

Si deseas evitar sorpresas en la temporada de impuestos 2026, este es el momento de contactarnos.
No esperes a enero.
La planificación se hace hoy, mientras todavía hay tiempo legal para actuar.

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Contáctanos Hoy Mismo

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Atendemos con cita previa.

Revisamos tus documentos, hacemos tu pre-impuesto y te mostramos cómo ahorrar legal y estratégicamente.

¡ATENCIÓN! Últimas modificaciones al Capítulo 26 (Título 26 del Código de Rentas Internas) que todos los contribuyentes deben conocer

 

¡ATENCIÓN! Últimas modificaciones al Capítulo 26 (Título 26 del Código de Rentas Internas) que todos los contribuyentes deben conocer

(Bilingual summary: Español con secciones clave en inglés)
Por JUAN FANTI – Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS) – +1 (954) 683-3578 (WhatsApp), info@200gfs.com, www.200gfs.com

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Introducción

El día de hoy analizamos las modificaciones más relevantes al código tributario federal de los EE.UU. — bajo el One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) aprobado el 4 de julio de 2025 — y examinamos punto por punto cómo afectan los impuestos personales tanto para personas que perciben Social Security y tienen estatus migratorio sólido, como para aquellas que únicamente cuentan con un ITIN. Esta información es vital para planificar correctamente, evitar errores costosos y aprovechar al máximo los beneficios disponibles.
En Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS) actuamos como su socio estratégico de contabilidad y preparación de impuestos de largo plazo — no somos sólo un preparador estacional — y le invitamos a concertar una cita para que revisemos sus documentos, realicemos un “pre-impuesto” y verifiquemos qué puede hacer antes de que finalice el año.

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Principales modificaciones del OBBBA y su impacto

A continuación se detallan los cambios más relevantes bajo el Título 26, señalando qué bajó, qué subió, quiénes se benefician, y qué deben vigilar contribuyentes con SSN + estatus migratorio sólido vs. contribuyentes con únicamente ITIN. 

Nº	Provisión	Qué cambia	Beneficio / cuándo aplica	Precauciones para SSN + estatus sólido vs. ITIN
1	Tasas impositivas individuales: Las siete tasas federales del Tax Cuts and Jobs Act (10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 %, 37 %) se hacen permanentes. U.S. Bank+2Latham & Watkins+2	No cambio inmediato de porcentaje pero elimina fecha de expiración (antes estaban programadas para caducar)	Seguridad para planificación a largo plazo	Todos los contribuyentes se benefician; sin embargo, planificación migratoria + tipo de estatus puede afectar deducciones y créditos adicionales
2	Deducción estándar aumentada: Para el año 2025, el estándar queda en unos $15,750 para “single”, $23,625 “head of household”, $31,500 “married filing jointly”. Duane Morris+1	Subió respecto a parámetros anteriores	Simplificación y mayor deducción para muchos que no detallan	Los que usan ITIN y no reúnen todos los requisitos de créditos pueden perder ventaja de créditos adicionales; verificar estatus y presentación correcta
3	Crédito por hijos (Child Tax Credit, CTC): El monto se incrementa a $2,200 por hijo calificado, con hasta $1,400 reembolsables. Duane Morris+1	Subió	Beneficio directo para familias con hijos	Para contribuyentes con ITIN: deben cumplir requisitos específicos (niño dependiente calificado, SSN del hijo, etc.); si no cumplen, podrían perder este crédito o parte de él
4	Límite de deducción por impuestos estatales y locales (“SALT”): El tope sube de $10,000 a $40,000 (temporalmente) para ciertos contribuyentes. Duane Morris+1	Subió para un periodo (hasta 2029)	Beneficio para quienes tienen altos impuestos estatales/locales	Si se tiene ITIN y no se detalla correctamente o no se cumple con AGI modificado – podrían perder ventaja; revisar detallado con profesional
5	Deducciones especiales de “senior” (mayores de 65 años): Nuevo aumento adicional deducible de $6,000 para contribuyentes 65+. IRS+1	Subió	Beneficio significativo para jubilados o mayores de 65	Para quienes reciben Social Security: importante revisar la interacción de ingresos del Seguro Social + MAGI; si se tiene ITIN, aún cumpliendo edad, verificar elegibilidad
6	Deducción de propinas (“tips”) y horas extra (“overtime”): Para los años 2025-2028, nuevas deducciones por ingresos de propinas calificadas y compensación por horas extra. H&R Block Tax preparation company+1	“Bajo/impuesto” de ingresos baja (deducción permite reducir AGI)	Beneficio para trabajadores que reciben propinas u horas extra	Si se tiene ITIN: verificar que ingresos estén reportados adecuadamente a la IRS y que la ocupación califique; estatus del migrante puede afectar presentación
7	Créditos/respuestas específicas de energía y otras — aunque más orientados a empresas, también impactan personas con inversiones específicas. IRS+1	Cambios mixtos	Beneficios potenciales para inversionistas personales	Para usuarios particulares con SSN: puede aplicar; con ITIN: revisar si cumple requisitos de propiedad/uso y reporte correcto

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¿Cómo afecta específicamente a dos grandes grupos?

a) Personas con SSN y estatus migratorio sólido

• Pueden acceder plenamente a créditos como el CTC, mayores deducciones estándar, deducción de senior, SALT ampliado, etc., siempre que cumplan requisitos de elegibilidad (dependientes con SSN, ingresos calificados, presentación correcta).

• Si además reciben Social Security: el nuevo ajuste para mayores de 65 ayuda a que parte del beneficio del Seguro Social quede exento o con menor impuesto; importante analizar su MAGI y ver cómo encaja la deducción adicional de $6,000.

• Deben planificar con antelación para aprovechar estos beneficios optimizando ingresos, deducciones y créditos — por ejemplo, ingresar antes del 31/12, ajustar retenciones, etc.

b) Personas que solo tienen ITIN

• Deben verificar que cumplen todos los requisitos para créditos: por ejemplo, para el CTC el niño debe tener SSN antes de la fecha límite, y el contribuyente debe presentar con ITIN y cumplir locación, etc.

• Algunos beneficios podrían estar limitados o no disponibles si no se cumple completamente el estatus migratorio, dependencia, SSN del dependiente, o reglas de residencia.

• Por tanto, es crucial acudir a un profesional de impuestos con experiencia en casos de ITIN y migración que conozca la nueva ley al detalle y prevenga errores como: no reclamar un crédito disponible, reclamar uno incorrectamente, presentar fuera de plazo, aplicar deducción equivocada, etc.

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Por qué es importante contratar un profesional de contaduría o preparador de impuestos no solo estacional

• Las modificaciones del OBBBA del 4 de julio de 2025 implican nuevas variables: deducciones adicionales, diferentes límites de ingreso, nuevos créditos, cambios en multas y cumplimiento migratorio. Si un preparador solo trabaja en “temporada” y no actualiza su conocimiento, existe alto riesgo de error (omisión de crédito, exceso de deducción, identidad de dependencia incorrecta, migración/estatus mal interpretado).

• En Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS) trabajamos todo el año analizando cambios legales, regulaciones del Internal Revenue Service (IRS), leyes migratorias y preparación proactiva.

• Un buen profesional no solo llena formularios, sino que revisa su situación integral: ingresos, estatus migratorio, dependientes, deducciones, planifica el “fin del año fiscal”, evalúa errores de años anteriores, identifica estrategias para minimizar impuestos legalmente y documenta todo correctamente.

• Los errores comunes que vemos: dependientes reclamados inapropiadamente, créditos no reclamados, presentación incorrecta con ITIN, migración estatus mal interpretado, deducciones mayores a lo permitido, SALT mal calculado, etc. Estos pueden derivar en auditorías, multas o pérdida de beneficios.

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Invitación a la acción

Le invito cordialmente — en mi nombre, JUAN FANTI, y en nombre de nuestra firma Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS) — a visitar nuestras oficinas, llamar por WhatsApp al +1 (954) 683-3578, o enviar un correo electrónico a info@200gfs.com. También puede concertar cita a través de nuestra página web www.200gfs.com.
Será un placer revisar sus documentos — ingresos, estatus migratorio, dependientes, créditos, deducciones — y realizar un pre-impuesto sin compromiso para ver qué puede hacer antes de que finalice el año.
Promoción exclusiva: Aquellos que reserven su cita citando este artículo antes de que finalice el año, recibirán un 10 % de descuento sobre la tarifa de preparación de su impuesto final. (Válido solo para nuevos clientes que mencionen este artículo al agendar).

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Gracias por confiar en nosotros para orientarle en este entorno de cambios tributarios. Estamos aquí para que sus impuestos no le causen estrés, sino estrategia y beneficio.
Quedo a su disposición.
Atentamente,
JUAN FANTI, MBA, CAA, PA
Contador y Preparador Profesional de Impuestos — Two Hundred Global Financial Solutions (200GFS)
+1 (954) 683-3578 (WhatsApp) | info@200gfs.com | www.200gfs.com

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Nota: Este artículo tiene carácter informativo general y no constituye asesoramiento fiscal personalizado. Cada caso es distinto. Consulte con un profesional en contabilidad para su situación particular.