Su contador no puede defender lo que usted nunca le informó

Una declaración de impuestos puede estar perfectamente preparada desde el punto de vista técnico y, sin embargo, contener errores importantes si el contribuyente omitió información. Y las consecuencias pueden aparecer años después.

En más de treinta años de experiencia profesional, hemos observado situaciones en las que una persona o el propietario de una empresa recibe una correspondencia del Internal Revenue Service (IRS) y, sorprendido, pregunta: «¿Por qué el IRS me está reclamando esto si mi contador preparó mis impuestos?».

La respuesta no siempre se encuentra en un error del profesional. En ocasiones, el problema comenzó mucho antes, cuando el contribuyente no entregó todos los documentos, olvidó mencionar determinados ingresos o decidió que cierta información no era importante.

Existe una realidad que todos debemos comprender:

Un contador puede analizar, orientar, preparar y representar a un contribuyente dentro de los límites de su autorización profesional, pero no puede trabajar correctamente con información que desconoce.

1. «Eso no se lo dije porque pensé que no era importante»

Esta es una de las frases que pueden generar mayores complicaciones durante una revisión tributaria.

Pensemos en algunos ejemplos cotidianos:

• Una persona tiene dos empleos, pero entrega únicamente uno de sus formularios W-2.

• Un contribuyente recibe ingresos por trabajos independientes y considera que, como no recibió un Formulario 1099, no tiene que declararlos.

• El propietario de una empresa utiliza varias cuentas bancarias, pero entrega solamente los movimientos de una.

• Una persona recibe ingresos por alquileres, inversiones o actividades realizadas en el extranjero y no los menciona.

• Un matrimonio experimenta cambios en su situación familiar, pero continúa proporcionando información de años anteriores.

• Una empresa realiza pagos a contratistas y no conserva la documentación necesaria para identificarlos y determinar sus obligaciones informativas.

No todas estas situaciones constituyen fraude. Algunas son errores, desconocimiento o falta de organización. Sin embargo, pueden provocar declaraciones incorrectas, impuestos adicionales, intereses, sanciones y procedimientos de revisión.

Que el IRS no detecte inmediatamente una omisión no significa que la declaración esté correcta.

2. El IRS puede recibir información que usted no entregó a su contador

Muchas personas desconocen que empleadores, instituciones financieras, plataformas de pago y otros pagadores pueden estar obligados a presentar declaraciones informativas directamente ante el IRS.

Entre los documentos más conocidos se encuentran los formularios W-2, 1099-NEC, 1099-INT, 1099-DIV y otros formularios aplicables según la naturaleza de los pagos.

Esto significa que, aunque usted no entregue determinado documento a su preparador de impuestos, el IRS podría recibir información relacionada con esos ingresos.

Cuando existen diferencias entre los datos reportados por terceros y una declaración tributaria, el IRS puede emitir avisos solicitando aclaraciones o proponiendo ajustes.

No todos los avisos significan que el contribuyente haya cometido una infracción. A veces existen errores de terceros, duplicaciones o diferencias que pueden explicarse documentalmente.

Pero responder adecuadamente requiere información, registros y evidencia.

El peor momento para descubrir que faltaban documentos es cuando ya existe un requerimiento oficial y comienza a correr un plazo para contestarlo.

3. ¿Quién es responsable de la información presentada?

Aquí debemos distinguir dos responsabilidades diferentes.

La responsabilidad del contribuyente

La persona que firma una declaración de impuestos tiene la responsabilidad de revisar su contenido y procurar que la información presentada sea completa y correcta, aunque haya contratado a un preparador profesional.

Esto incluye informar sus ingresos, deducciones, créditos, operaciones y demás circunstancias relevantes.

Contratar a un contador no elimina automáticamente la responsabilidad del contribuyente por los datos de su declaración.

La responsabilidad del profesional tributario

El contador o preparador también tiene obligaciones.

Debe ejercer la debida diligencia, aplicar las disposiciones tributarias correspondientes y no ignorar información que resulte incorrecta, incompleta o contradictoria.

Cuando existen inconsistencias o motivos para cuestionar los datos recibidos, corresponde realizar las consultas razonables y solicitar aclaraciones o documentación adicional.

Las normas profesionales, incluyendo la Circular 230 cuando resulta aplicable, establecen obligaciones relacionadas con la diligencia, la exactitud y la conducta del profesional.

Por tanto, tampoco sería correcto afirmar que el preparador queda libre de toda responsabilidad simplemente porque el cliente le entregó información equivocada.

Una declaración correctamente preparada requiere cooperación, transparencia y responsabilidad de ambas partes.

4. Los problemas pueden aparecer dos o tres años después

Una de las situaciones más difíciles para un contribuyente ocurre cuando recibe una correspondencia relacionada con una declaración de años anteriores.

Quizás ya no recuerda la operación, cerró la cuenta bancaria, perdió las facturas o cambió de contador.

En ocasiones, también ha cerrado la empresa involucrada.

Sin embargo, determinadas obligaciones tributarias pueden continuar existiendo.

Los plazos legales para que el IRS determine impuestos adicionales dependen de las circunstancias. Aunque existe una regla general de tres años, hay excepciones importantes, incluyendo ciertos casos de omisiones sustanciales, declaraciones fraudulentas o falta de presentación.

Por eso, no debe asumirse que una declaración queda automáticamente fuera de revisión al transcurrir tres años.

La conservación adecuada de los documentos puede resultar fundamental para explicar operaciones realizadas tiempo atrás.

5. ¿Qué ocurre cuando una empresa oculta o no informa determinadas operaciones?

En el caso de las empresas, el problema puede adquirir dimensiones mayores.

Imaginemos una LLC que realiza pagos a personas o compañías, recibe transferencias internacionales, tiene varios propietarios o utiliza cuentas personales para algunas operaciones comerciales.

Si el contador desconoce estos movimientos, podría no contar con los elementos necesarios para determinar su clasificación contable y tratamiento tributario.

También pueden existir obligaciones relacionadas con declaraciones informativas, pagos a contratistas, operaciones entre entidades relacionadas, impuestos estatales o cambios en la composición de los miembros.

El tratamiento depende de la estructura jurídica, la clasificación fiscal y las circunstancias específicas.

No todas las LLC presentan las mismas declaraciones ni tienen idénticas obligaciones.

Una omisión aparentemente pequeña puede afectar varias áreas de la contabilidad y de las declaraciones de impuestos.

6. «Mi contador anterior nunca me pidió eso»

Esta frase también merece atención.

Las obligaciones tributarias pueden cambiar con el tiempo. Además, una declaración preparada de determinada manera durante años no necesariamente significa que ese tratamiento haya sido correcto.

Cuando un nuevo profesional solicita documentación adicional, hace preguntas sobre ingresos extranjeros, verifica la participación de los propietarios o revisa declaraciones anteriores, no necesariamente está complicando el trabajo.

Puede estar intentando identificar riesgos que anteriormente no fueron considerados.

Un buen servicio profesional no consiste únicamente en llenar formularios y transmitirlos electrónicamente.

Consiste también en reconocer cuándo es necesario investigar, solicitar información y advertir al cliente sobre posibles consecuencias.

7. ¿Y si ya presentó una declaración con información incompleta?

Lo primero es determinar qué ocurrió.

No toda diferencia requiere presentar inmediatamente una declaración enmendada, y no todas las situaciones se corrigen mediante el mismo procedimiento.

En algunos casos, puede corresponder una declaración enmendada mediante el Formulario 1040-X. En otros, podría ser necesario corregir una declaración empresarial, presentar formularios informativos, responder una notificación o realizar una revisión más amplia.

También debe analizarse si el error afectó impuestos federales, estatales o ambos.

Lo importante es actuar sobre hechos verificables y documentación adecuada, no improvisar una explicación para justificar una operación que nunca fue correctamente registrada.

Corregir voluntariamente un error puede ser importante, pero no garantiza por sí solo la eliminación de impuestos, intereses, sanciones o posibles responsabilidades.

8. La confidencialidad y la confianza son fundamentales

La relación entre el cliente y su profesional tributario debe basarse en una comunicación clara y responsable.

El cliente debe sentirse en condiciones de explicar su situación completa, incluso cuando existan errores anteriores, obligaciones pendientes o circunstancias que le generen preocupación.

Por su parte, el profesional debe manejar la información con la discreción, seguridad y protección exigidas por las normas aplicables.

Es importante comprender que la confidencialidad profesional y los privilegios legales no tienen exactamente el mismo alcance en todas las situaciones.

Por eso, cuando existen posibles implicaciones penales, controversias tributarias complejas o asuntos migratorios, puede ser necesaria la participación de un abogado especializado.

9. Una pregunta que todo contribuyente debería hacerse

Antes de presentar sus impuestos, pregúntese:

¿Mi contador conoce realmente toda mi situación financiera, familiar y empresarial que puede afectar esta declaración?

No basta con entregar los mismos documentos del año anterior.

Un cambio de empleo, matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, nueva empresa, inversión, propiedad o ingreso extranjero puede modificar las obligaciones tributarias.

Y si usted tiene una empresa, la contabilidad debe reflejar adecuadamente sus operaciones durante el año, no solamente cuando llega la temporada de impuestos.

Nuestra recomendación profesional

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC, consideramos que la mejor forma de atender a nuestros clientes es conocer sus circunstancias, revisar la documentación disponible y explicarles sus obligaciones de manera comprensible.

Ofrecemos servicios de contabilidad, preparación de impuestos personales y corporativos, revisión y modificación de declaraciones anteriores, planificación tributaria y apoyo administrativo para empresas.

Si tiene dudas sobre declaraciones ya presentadas, documentos que nunca entregó, ingresos que no fueron considerados o correspondencia recibida del IRS o de Florida Department of Revenue, le recomendamos solicitar una consulta profesional.

Atendemos presencialmente en Davie, Florida, y a distancia a clientes en los 50 estados de Estados Unidos y desde cualquier parte del mundo, de acuerdo con los servicios aplicables.

La información que usted no entrega hoy puede convertirse en el problema que tendrá que explicar mañana.

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Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
CEO
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC

Teléfono / WhatsApp: +1 (954) 683-3578
Página web: www.200gfs.com

Este artículo tiene fines informativos generales y no constituye asesoramiento tributario o legal individualizado.

 

¿Tu situación migratoria cambió? Tus declaraciones de impuestos también merecen una revisión

Permisos de trabajo vencidos, matrimonios con diferentes estatus migratorios, hijos ciudadanos estadounidenses y declaraciones de impuestos incompletas: situaciones que muchas familias deben revisar antes de que se conviertan en problemas mayores.

En Estados Unidos, muchas familias están viviendo momentos de incertidumbre. Algunas personas tienen procesos migratorios pendientes; otras esperan la renovación de su permiso de trabajo, están casadas con ciudadanos estadounidenses o tienen hijos nacidos en este país.

En medio de tantas preocupaciones, existe un asunto que con frecuencia se deja para después: las declaraciones de impuestos personales y familiares.

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC, queremos llamar la atención sobre una realidad: las obligaciones tributarias no desaparecen simplemente porque una persona no tenga un estatus migratorio definido o porque su autorización de empleo haya vencido.

Y lo más importante: no presentar una declaración cuando existe obligación de hacerlo, declarar incorrectamente o dejar ingresos sin reportar puede generar problemas que pudieron haberse prevenido.

¿No tienes un estatus migratorio definido? Eso no significa que estés fuera del sistema tributario

La legislación tributaria estadounidense distingue entre residentes y no residentes para efectos fiscales. Esa clasificación no siempre coincide con la situación migratoria.

Una persona sin residencia permanente, e incluso sin estatus migratorio regular, puede ser considerada residente fiscal de Estados Unidos si cumple las condiciones establecidas por el IRS, incluyendo las reglas de presencia sustancial.

Por lo tanto, puede estar obligada a declarar sus ingresos, dependiendo de su situación particular.

El error es pensar: «Como no tengo papeles, no tengo que hacer taxes».

Esa conclusión puede ser equivocada.

¿Tu permiso de trabajo venció?

El vencimiento de una autorización de empleo es un asunto migratorio que debe evaluarse con un abogado especializado.

Sin embargo, desde el punto de vista tributario, los ingresos recibidos durante el año deben analizarse y reportarse cuando corresponda, independientemente de que existan dificultades con la autorización laboral.

Tener un número de Seguro Social tampoco significa que todos los beneficios tributarios estén automáticamente disponibles.

Las reglas sobre identificación tributaria, residencia fiscal y elegibilidad para determinados créditos deben revisarse individualmente.

Ignorar los ingresos no resuelve el problema de un permiso vencido. Puede crear un problema tributario adicional.

¿Tu esposa es ciudadana estadounidense, pero tú no tienes estatus migratorio?

Esta situación es más frecuente de lo que muchas personas imaginan.

Una ciudadana estadounidense puede estar casada con una persona que no tenga residencia permanente, que utilice un ITIN o que todavía esté esperando una decisión migratoria.

Pero ¿cómo deben presentar sus impuestos?

¿Casados declarando conjuntamente? ¿Casados declarando por separado? ¿Es necesario realizar una elección tributaria especial para tratar al cónyuge no residente como residente fiscal?

La respuesta depende de los hechos.

En determinadas circunstancias, la legislación permite que una pareja elija presentar una declaración conjunta, pero esa decisión también puede implicar declarar ingresos obtenidos dentro y fuera de Estados Unidos.

No se trata simplemente de seleccionar la opción que produzca un mayor reembolso.

Una decisión tributaria debe evaluarse por sus consecuencias completas, no solamente por el resultado económico inmediato.

¿Tienes hijos nacidos en Estados Unidos con Social Security?

Aquí existe uno de los cambios que merece especial atención.

Las disposiciones aplicables desde el año tributario 2025 establecen requisitos específicos de número de Seguro Social para reclamar el Child Tax Credit y el Additional Child Tax Credit.

En una declaración conjunta, generalmente basta con que uno de los cónyuges tenga un Seguro Social válido para trabajar, siempre que se cumplan las demás condiciones y que el otro cónyuge tenga la identificación tributaria requerida.

Los hijos que califican también deben cumplir sus propios requisitos, incluyendo el número de Seguro Social correspondiente.

Por otra parte, el Earned Income Tax Credit tiene reglas distintas y generalmente exige números de Seguro Social válidos para ambos cónyuges cuando presentan conjuntamente.

Tener hijos ciudadanos estadounidenses no garantiza, por sí solo, que los padres tengan derecho a todos los créditos tributarios.

Una declaración preparada sin revisar estas diferencias puede ocasionar créditos incorrectos, rechazos, ajustes o reclamaciones posteriores del IRS.

¿Piensas que es mejor no hacer tus taxes?

Algunas personas, por temor o desconocimiento, deciden dejar de presentar sus declaraciones.

Otras piensan que, si no tienen residencia o permiso de trabajo, es preferible no aparecer en los registros tributarios.

Pero cuando existe obligación de declarar, esa decisión puede resultar perjudicial.

No presentar impuestos puede ocasionar multas, intereses, pérdida de oportunidades para solicitar determinados reembolsos y dificultades para demostrar formalmente ingresos declarados.

También puede impedir que una persona disponga de un historial tributario completo cuando necesita presentar documentación económica ante una institución financiera, una autoridad administrativa o su abogado de inmigración.

Una declaración tributaria no sustituye una autorización de empleo ni garantiza un resultado migratorio. Sin embargo, contar con registros correctos y verificables puede ser importante cuando se necesita documentar la situación económica de una familia.

¿Y si en años anteriores dejaste ingresos sin declarar?

Este es otro asunto que merece atención inmediata.

Tal vez recibiste pagos en efectivo, depósitos por Zelle, ingresos por trabajos independientes, comisiones, servicios profesionales o actividades comerciales y no los reportaste correctamente.

Quizás pensaste que, como no recibiste un formulario 1099, esos ingresos no tenían que declararse.

Eso es incorrecto. La ausencia de un formulario 1099 no significa que un ingreso esté exento de declaración.

No todo depósito bancario constituye ingreso tributable, pero los ingresos que sí están sujetos a impuestos deben reportarse conforme a la ley.

La omisión de ingresos puede producir impuestos adicionales, intereses y sanciones. Cuando existe una conducta deliberada y fraudulenta, las consecuencias pueden incluir responsabilidad penal.

Por eso es importante distinguir entre un error involuntario y una conducta intencional.

En muchos casos es posible corregir declaraciones anteriores mediante el Formulario 1040-X, cuando corresponda, acompañado de la documentación y los cálculos necesarios.

Lo recomendable es revisar y corregir voluntariamente los errores antes de que una notificación del IRS complique la situación.

Tus ingresos también cuentan parte de tu historia económica

Imaginemos una familia que lleva varios años viviendo en Estados Unidos.

Paga alquiler o hipoteca, compra alimentos, mantiene vehículos, cubre gastos escolares y sostiene a sus hijos.

Pero cuando se revisan sus declaraciones tributarias, los ingresos reportados son considerablemente inferiores a los que aparentemente habrían sido necesarios para cubrir esos gastos.

Esto no demuestra automáticamente que exista una irregularidad. Puede haber ahorros, préstamos, ayuda familiar u otras fuentes legítimas de fondos.

Sin embargo, una diferencia importante entre los ingresos declarados y la realidad económica familiar puede requerir una explicación respaldada por documentos.

Si en algún momento esa familia necesita demostrar su capacidad económica, su historial financiero o el origen de sus recursos, resulta mucho más conveniente disponer de información contable y tributaria correcta.

La solución no es inventar ingresos para justificar gastos, ni ocultar ingresos para pagar menos impuestos.

La solución es mantener registros reales, completos y debidamente sustentados.

No esperes a recibir una carta del IRS para revisar tu situación

Una revisión tributaria profesional puede ayudarte a determinar:

• Si has presentado correctamente tus declaraciones de los últimos años.

• Si tu clasificación como residente o no residente fiscal es apropiada.

• Si los ingresos personales, comerciales o independientes fueron reportados correctamente.

• Si los créditos reclamados por hijos y dependientes cumplen los requisitos legales.

• Si corresponde modificar declaraciones anteriores.

• Si tienes obligaciones tributarias pendientes que requieren atención.

• Qué documentación financiera y tributaria debes conservar para futuras gestiones.

No todas las personas tienen las mismas obligaciones ni los mismos derechos tributarios. Por eso, aplicar consejos generales de redes sociales a situaciones familiares complejas puede ser un error costoso.

Conversa con nosotros antes de tomar una decisión

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC (200GFS) contamos con experiencia en declaraciones de impuestos personales y corporativos, revisiones de años anteriores, correcciones tributarias, contabilidad y planificación financiera y fiscal.

Atendemos a ciudadanos estadounidenses, residentes fiscales, contribuyentes internacionales y personas que utilizan ITIN, de acuerdo con las normas aplicables a cada caso.

Puedes solicitar una asesoría profesional personalizada de una hora, con los honorarios correspondientes, para revisar tu situación, tus declaraciones anteriores y los documentos que consideremos necesarios.

La consulta puede realizarse presencialmente en nuestras oficinas de Davie, Florida, o mediante videollamada, desde cualquier lugar de Estados Unidos o del exterior.

No esperes a que una notificación te obligue a actuar.

Tu situación migratoria puede ser incierta. Tus registros tributarios no tienen por qué serlo.

Two Hundred Global Financial Solutions, LLC

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
Contabilidad · Impuestos · Planificación Tributaria · Asesoría Empresarial

Teléfono / WhatsApp: +1 (954) 683-3578
Página web: www.200gfs.com
Atención: presencial en Davie, Florida, y a distancia.

Nota profesional: Este artículo tiene fines informativos generales y no constituye asesoría tributaria individual ni asesoría legal migratoria. Los asuntos de estatus, autorización de empleo y procedimientos migratorios deben consultarse con un abogado de inmigración. La elegibilidad para beneficios fiscales y las obligaciones de declaración dependen de las circunstancias de cada contribuyente.

 

Get Ready for Tax Season at the Start of the Year

Organizing your documents early can help you file a complete return, identify available deductions and credits, and request your refund sooner if one is due. For many families, starting early also provides time to review tax changes that may affect the 2026 tax return, which is generally filed in 2027.

This article is intended for U.S. citizens and permanent residents who file their federal taxes as residents. Benefits depend on each taxpayer’s circumstances, and not everyone will qualify.

If You Are Due a Refund, Filing Early May Help

When you provide your complete documents early, there is more time to review your income, tax forms, dependents, bank information, and potential credits before filing. An electronically filed return accepted by the IRS with direct deposit is generally processed faster. The IRS says most refunds are issued within 21 days, although some returns require additional review.

This does not guarantee a specific refund date. If you claim the Earned Income Tax Credit (EITC) or the refundable portion of the Child Tax Credit (ACTC), the law prevents the IRS from issuing your refund before mid-February. This delay applies to the entire refund.

Additional Deduction for People Age 65 or Older

For tax years 2025 through 2028, a person who is age 65 or older by December 31 may qualify for an additional deduction of up to $6,000. If both spouses qualify and file a joint return, the maximum may be $12,000.

This deduction is in addition to the existing additional standard deduction for older taxpayers. For 2026, that additional standard deduction is $1,650, or $2,050 for an unmarried person who is not a surviving spouse. The special deduction of up to $6,000 begins to phase out when modified adjusted gross income exceeds $75,000 for a single filer or $150,000 for a couple filing jointly. A valid Social Security number is also required to claim it; married taxpayers must file jointly.

Child Tax Credit and the Birth of a Baby

For tax year 2026, the Child Tax Credit may be worth up to $2,200 for each qualifying child. If the credit exceeds the tax owed, some families may qualify to receive up to $1,700 as a refundable portion, subject to the credit’s requirements and sufficient earned income. This is not an automatic payment: the age, dependency, residency, and identification requirements must be met.

If your child was born in 2025, check whether the child was properly included on your return for that year. If your child was born in 2026, the child may qualify on your 2026 return, which will be filed in 2027. A baby born during the year may meet the residency test if the child lived with you in your home for the entire time the child was alive, but all other requirements must also be met. To claim the Child Tax Credit, the parent claiming the credit and the child must have valid Social Security numbers for employment, issued by the applicable filing deadline.

Trump Accounts for Certain Children

Trump Accounts are investment accounts with special tax treatment for minors. A child with a valid Social Security number who will not turn 18 before the end of the year in which the account is established may be eligible for an account.

In addition, a child who is a U.S. citizen, was born between January 1, 2025, and December 31, 2028, and has a valid Social Security number may qualify for a one-time $1,000 contribution from the federal government. The family must elect this contribution; it is not money paid directly to the parents or included in their tax refund. Even if the Treasury has automatically opened an account, the family must complete the process to claim it and request the contribution, using Form 4547 or the channels identified by the IRS.

Inflation Adjustments and Other Credits

For 2026, the standard deduction increases to $16,100 for a single filer, $32,200 for a married couple filing jointly, and $24,150 for someone who qualifies as head of household. Tax brackets and certain credit limits are also adjusted for inflation.

For example, the maximum EITC amounts are adjusted for 2026: $4,427 for one qualifying child, $7,316 for two, $8,231 for three or more, and $664 for taxpayers without qualifying children. The amount a person may receive depends on income, filing status, and other eligibility requirements.

The Child and Dependent Care Credit also changes for 2026. It may cover between 20% and 50% of eligible expenses, up to a maximum credit of $1,500 for one qualifying person or $3,000 for two or more. Generally, the expenses must have been paid so that the taxpayer—and their spouse, if filing jointly—could work or look for work.

Start Gathering Your Documents Now

Do not wait until the last minute to organize your tax forms. Gather your W-2s, Forms 1099, dependent information, child care expenses, mortgage interest statements, charitable contribution records, estimated tax payments, and bank information. If you had a baby, turned 65, changed jobs, or experienced another family or financial change, let us know so we can review how it may affect your return.

Preparing early gives us more time to review your situation and file a complete return when the filing season opens. If you are entitled to a refund, you can request it as soon as the IRS begins accepting returns for that tax year. If you owe taxes, knowing the result earlier can help you plan your payment.

To organize your documents or request a consultation with Two Hundred Global Financial Solutions, LLC (200GFS), call +1 (954) 683-3578 or visit www.200gfs.com.

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC

 

Faltan ocho semanas para terminar el año: prepare sus documentos con tiempo

El año está llegando a su etapa final. Faltan aproximadamente ocho semanas para despedir el 2026, y este es un buen momento para organizar sus documentos y comunicarse con su preparador de impuestos. Esperar hasta el último momento puede dificultar la revisión de la información y dejar menos tiempo para aclarar dudas o corregir documentos incompletos.

Clientes actuales: confirmen su archivo 2026

A nuestros clientes actuales les pedimos que confirmen su archivo personalizado para el año 2026 y comiencen a cargar allí sus documentos a medida que los tengan disponibles. Este año ratificamos que podrán enviarnos su información mediante su carpeta personal en nuestra nube, un canal diseñado para facilitar la entrega y organización de sus documentos con medidas de seguridad.

Para proteger su información, les pedimos que eviten enviarla por otras vías, especialmente por WhatsApp. Los documentos tributarios pueden contener datos personales y financieros sensibles; por eso, recomendamos utilizar el canal que hemos dispuesto para recibirlos de forma organizada.

¿Es la primera vez que prepara sus impuestos con nosotros?

Si todavía no es cliente, le invitamos a ponerse en contacto con nuestro equipo para conversar sobre su situación y conocer cómo podemos ayudarle. Podemos atender a personas que presentan impuestos por primera vez, a quienes necesitan revisar o corregir declaraciones de años anteriores y a empresas que tienen registros contables o declaraciones pendientes.

Si considera que una declaración anterior puede contener errores, conviene revisar primero los documentos y las circunstancias de ese año para determinar qué pasos podrían corresponder. Las declaraciones deben reflejar información completa y correcta. Según cada caso, los errores o las omisiones pueden generar consecuencias tributarias y, en determinadas circunstancias, otros problemas. Si tiene inquietudes específicas sobre inmigración, consulte también con un abogado de inmigración.

Podemos atenderle en nuestras oficinas o ayudarle a completar el proceso a distancia mediante canales seguros, según sus necesidades.

La información completa ayuda a tomar mejores decisiones

No oculte ingresos ni deje de informar a su preparador sobre datos que puedan afectar su declaración. Contar con información completa permite evaluar cada situación correctamente y reducir el riesgo de errores. Las obligaciones tributarias dependen de las circunstancias de cada persona o empresa; el estatus migratorio, por sí solo, no debe usarse para asumir que una obligación no aplica.

En 200GFS, cada cliente es importante. Nuestro objetivo es escuchar sus necesidades, revisar la información con atención y ayudarle a organizar sus asuntos tributarios y contables con responsabilidad.

No espere hasta el último momento. Confirme su archivo 2026, reúna sus documentos y comuníquese con nosotros para coordinar los próximos pasos.

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Contabilidad, preparación de impuestos y planificación tributaria
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¿Recibió una carta del IRS o de Florida Revenue? No ignore las obligaciones de años anteriores

Varios contribuyentes están recibiendo correspondencia del IRS o de Florida Revenue relacionada con sus impuestos. En algunos casos, la carta se refiere al año más reciente; en otros, puede tratar obligaciones de uno, dos o hasta tres años anteriores.

Estas notificaciones pueden llegar por distintos motivos: un saldo que quedó pendiente, un pago que no se registró, un convenio de pago que dejó de estar al día, una diferencia entre la declaración y la información que recibió la agencia, o documentos que la agencia necesita revisar. Recibir una carta no significa automáticamente que usted haya cometido fraude, pero sí significa que debe leerla y atenderla.

Una deuda antigua no desaparece porque haya pasado tiempo

Algunos contribuyentes creen que, si durante meses no recibieron avisos de cobro, el IRS o el estado olvidó la deuda o decidió perdonarla. No conviene asumir eso. Que no llegue una carta por un tiempo no demuestra que el saldo haya sido eliminado.

Si usted tenía un convenio para pagar en cuotas, también debe confirmar que cada pago se haya procesado. Por ejemplo, el débito pudo ser rechazado porque no había fondos suficientes, porque cambió la cuenta bancaria o porque ocurrió un problema con el banco. En ese caso, quizá usted no vio que el pago había fallado. El resultado puede ser que el convenio ya no esté al día y que la agencia vuelva a reclamar el saldo pendiente.

El contribuyente debe vigilar sus pagos y conservar sus comprobantes. Si un pago no se hizo, no se aplicó correctamente o usted no sabe si el convenio sigue vigente, revise la notificación y confirme el estado directamente con la agencia o con ayuda profesional. No dé por hecho que el silencio significa que ya no debe nada.

Las cartas pueden referirse a años y asuntos distintos

El IRS y Florida Revenue son agencias diferentes. Una carta del IRS puede tratar sobre una declaración federal, un pago o un saldo pendiente. Una carta de Florida Revenue puede referirse a obligaciones estatales, como impuestos de una empresa, ventas u otros impuestos administrados por el estado.

Por eso, no basta con ver el nombre de la agencia o el monto. Revise qué año y qué obligación menciona la carta, qué documentos solicita, cuál es la fecha límite y qué opciones indica. Una notificación puede incluir una fecha para responder o para objetar el cálculo. Si se deja pasar ese plazo, podría ser más difícil corregir un error o presentar la información necesaria.

Guarde la carta completa y el sobre. Reúna la declaración correspondiente, comprobantes de pago, copias de acuerdos anteriores y cualquier comunicación relacionada. Si no entiende lo que la agencia está solicitando, pida ayuda antes de responder.

Una declaración incorrecta puede producir problemas más adelante

A veces, una declaración se presentó con ingresos omitidos, gastos que no correspondían o información que no reflejaba correctamente la situación del contribuyente. En el momento, una declaración así podría parecer que reduce lo que se debe o aumenta un reembolso. Pero si más adelante la agencia recibe información diferente —por ejemplo, de un empleador, una institución financiera o un negocio— puede hacer preguntas, ajustar la declaración o reclamar impuestos, intereses y posibles sanciones.

Los ingresos no dejan de existir porque se depositen en una cuenta personal o porque no se hayan incluido en la declaración. Ocultar ingresos de esa manera puede parecer una solución temporal, pero puede crear diferencias difíciles de explicar cuando los documentos de la agencia no coincidan con lo declarado.

Si usted sabe que una declaración anterior pudo contener un error, hable con su preparador de impuestos y explíquele los hechos con franqueza. Según el caso, puede ser necesario revisar la declaración y evaluar si corresponde presentar una corrección. No todas las situaciones se resuelven de la misma manera, y es mejor revisar los documentos antes de tomar una decisión.

Cumplir con los impuestos también puede ser relevante en algunos casos migratorios

Las obligaciones tributarias pueden surgir en la documentación o en la evaluación de ciertos asuntos migratorios. La forma en que se considere la situación depende del historial de la persona, del tipo de trámite y de otros hechos del caso.

Tener una deuda tributaria no significa automáticamente que una persona vaya a perder su estatus o el derecho a permanecer en Estados Unidos. Del mismo modo, tener un convenio de pago y cumplirlo no garantiza un resultado favorable en un proceso migratorio. Mantener registros claros y demostrar que se están atendiendo las obligaciones puede ayudar a explicar la situación, pero cada caso migratorio debe evaluarse individualmente con un abogado de inmigración.

Si su estatus migratorio no es permanente o está atravesando un proceso migratorio, no se guíe por lo que le ocurrió a un amigo o familiar. Consulte con un abogado de inmigración sobre las consecuencias para su caso y coordine cualquier corrección tributaria con un profesional de impuestos. Son áreas relacionadas, pero requieren asesoramiento especializado distinto.

Qué hacer si recibe una notificación

No la archive sin leerla ni espere hasta que llegue otra. Primero identifique la agencia, el año y la obligación que menciona. Después revise el plazo y reúna los documentos relacionados. Si la carta informa un saldo, compare la cantidad con sus registros y verifique si los pagos anteriores fueron aplicados. Si solicita una respuesta o documentos, prepare la contestación con cuidado y guarde copia de todo lo enviado.

Si usted mantiene un convenio de pago, confirme que continúe activo y que los pagos se estén realizando según lo acordado. Si sospecha que una declaración anterior tiene información incorrecta, explíquelo durante la consulta profesional. Ocultar ese dato puede impedir que el preparador evalúe correctamente el problema y las posibles alternativas.

Una consulta a tiempo permite evaluar el caso completo

No se trata solamente de “hacer los taxes” del año actual. Una revisión puede requerir comparar declaraciones anteriores, avisos, pagos, acuerdos y registros contables. La orientación debe tomar en cuenta el tamaño y la complejidad del caso; por eso, el precio de un servicio profesional depende del trabajo que realmente sea necesario y no tiene que ser igual para todos.

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC (200GFS) trabajamos durante todo el año en preparación de impuestos, contabilidad y asesoría tributaria. Si recibió una carta o sabe que tiene una situación pendiente, puede coordinar una consulta antes de responder o dejar vencer el plazo.

Atendemos en persona en nuestra oficina de Davie y también por videollamada, WhatsApp o teléfono, sin importar si usted se encuentra en otro estado o fuera de Estados Unidos.

Llame al +1 (954) 683-3578 o visite www.200gfs.com para coordinar su cita.

Al 30 de octubre, faltan alrededor de 60 días para finalizar 2026, un año complicado y marcado por varios cambios tributarios. Revisar ahora sus notificaciones, pagos y declaraciones anteriores puede ayudarle a comenzar el próximo año con mayor claridad y mejor organizado.

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC (200GFS)

La información de este artículo es general y no sustituye la revisión de sus documentos, el asesoramiento tributario individual ni la orientación de un abogado de inmigración.

 

Tus taxes al día: orden y respaldo para el futuro de tu familia

Mantener las declaraciones de impuestos personales al día no se trata únicamente de recibir un reembolso. También significa conservar un historial claro de sus ingresos y cumplir correctamente con sus obligaciones tributarias.

En ciertos trámites migratorios, USCIS puede pedir transcripciones de impuestos de los últimos cinco años o, en algunos casos de naturalización basados en matrimonio con un ciudadano estadounidense, de los últimos tres. Los documentos solicitados dependen del trámite y de las circunstancias de cada persona. Tener sus taxes en orden puede ayudarle a documentar su historial, pero no garantiza la aprobación de un beneficio migratorio. uscis.gov

A veces, por comparar su reembolso con el de amigos o familiares, alguien puede pensar que hizo mal sus impuestos porque recibió menos. Pero un reembolso grande no significa, por sí solo, que una declaración esté mejor preparada. Lo importante es que refleje correctamente la situación del contribuyente y que los créditos y deducciones reclamados correspondan.

Cumplir correctamente no es ser tonto: es proteger su historial y actuar con responsabilidad.

Ocultar ingresos o dar información falsa al preparador no es una viveza. Puede causar problemas tributarios serios y, según los hechos, consecuencias adicionales. El IRS recuerda que el contribuyente sigue siendo responsable de la información presentada, aunque otra persona prepare la declaración. Internal Revenue Service

También tenga cuidado con las ofertas de “reembolsos grandes” hechas antes de revisar sus documentos. El IRS advierte que algunos preparadores fantasma prometen reembolsos elevados, presentan declaraciones sin firmarlas o sin incluir su PTIN, y pueden desaparecer después de presentar el return. Revise la declaración antes de firmarla, pida una copia y asegúrese de que cualquier reembolso vaya a una cuenta suya. Internal Revenue Service

Antes de contratar a un preparador, investigue sus credenciales, cómo contactarlo después de la temporada y qué servicios ofrece. Un profesional disponible todo el año puede ayudarle a mantener sus registros, atender preguntas posteriores y planificar con tiempo. El IRS recomienda considerar la disponibilidad durante todo el año, las credenciales y la revisión de documentos. Internal Revenue Service

Si tiene una empresa, recuerde que la preparación anual de una declaración puede ser solo una parte de sus necesidades. La contabilidad continua y la asesoría financiera y fiscal le permiten conocer mejor sus números y tomar decisiones durante el año.

¿Por qué algunos servicios cuestan tan poco? Compare qué incluye el precio, qué experiencia y preparación tiene quien le asesora y si estará disponible cuando surja una pregunta. La asesoría profesional requiere tiempo, conocimiento y actualización constante.

No espere hasta la próxima temporada de impuestos. Organice sus documentos y converse con un profesional ahora.

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Cada situación tributaria y migratoria es distinta. Para asesoría sobre su caso migratorio, consulte con un abogado de inmigración o representante autorizado.

 

Sus documentos fiscales no deben viajar sin protección

Una declaración de impuestos reúne prácticamente toda la información necesaria para suplantar una identidad: nombre, dirección, Social Security Number o ITIN, ingresos, dependientes, cuentas bancarias y, en algunos casos, datos empresariales.

Por eso, seleccionar a un profesional tributario no debería depender únicamente del precio o de la promesa de obtener un reembolso. También debe evaluarse cómo solicita, almacena, utiliza y protege la información del cliente.

El IRS y sus socios del Security Summit continúan advirtiendo que los profesionales tributarios son objetivos frecuentes de ataques dirigidos a obtener información personal y financiera. Entre las amenazas comunes se encuentran correos falsos, mensajes de texto con enlaces, archivos adjuntos maliciosos y comunicaciones que imitan a clientes o instituciones conocidas. irs.gov

No todo documento debe enviarse por cualquier canal

El teléfono o WhatsApp pueden utilizarse para coordinar una cita o confirmar que un documento está disponible. Sin embargo, no es recomendable enviar innecesariamente por mensajes abiertos fotografías de:

• Social Security cards.
• Pasaportes o licencias.
• Formularios W-2 y 1099.
• Declaraciones completas.
• Información bancaria.
• Cartas del IRS con números de identificación.
• Documentos empresariales confidenciales.

Cuando sea posible, los archivos deben intercambiarse mediante un portal o sistema cifrado, con controles de acceso y autenticación adecuada. Las contraseñas nunca deberían enviarse junto con el archivo que protegen.

La seguridad tampoco termina cuando el profesional recibe el documento. Debe existir un procedimiento para limitar el acceso, respaldar la información, actualizar los sistemas y responder ante incidentes. El IRS recordó el 18 de agosto de 2026 que los profesionales de impuestos y contabilidad deben mantener un Written Information Security Plan, o plan escrito de seguridad de la información. irs.gov

Señales que merecen atención

Antes de entregar su identidad fiscal, considere estas preguntas:

1. ¿Conoce la identidad y credenciales del preparador?
2. ¿Existe una oficina, empresa y medio de contacto verificables?
3. ¿Le explican cómo entregar los documentos de forma segura?
4. ¿Revisará la declaración antes de firmarla?
5. ¿Recibirá una copia completa?
6. ¿Le solicitarán autorización antes de presentarla?
7. ¿Quién tendrá acceso a sus archivos?
8. ¿Cómo se protegerán documentos de años anteriores?

Ningún profesional debería pedirle que firme una declaración en blanco. Tampoco debería presentarla sin su revisión y autorización.

El IP PIN añade una barrera importante

El Identity Protection PIN es un número de seis dígitos conocido únicamente por el contribuyente y el IRS. Ayuda a impedir que otra persona presente una declaración federal utilizando un SSN o ITIN robado. La participación es voluntaria para quienes no sean víctimas confirmadas y el IP PIN puede solicitarse mediante la cuenta individual en IRS.gov. Internal Revenue Service

El IRS advierte que los contribuyentes que planeen presentar temprano en 2027 deberían solicitarlo antes de que el sistema entre en mantenimiento anual, normalmente a mediados de noviembre. Generalmente vuelve a estar disponible a mediados de enero. irs.gov

El PIN cambia cada año y debe mantenerse confidencial. Un profesional puede utilizar el número que el cliente le proporciona para preparar la declaración, pero no puede solicitarlo al IRS en su nombre. irs.gov

200GFS ofrece atención presencial y a distancia, utilizando organización documental y sistemas de intercambio encriptado para proteger la confidencialidad. Podemos ayudar con declaraciones personales y corporativas, modificaciones de años anteriores, contabilidad y comunicaciones tributarias.

Este contenido es informativo. Ningún sistema elimina totalmente el riesgo; la protección requiere responsabilidad tanto del profesional como del cliente.

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA

CTA: Solicite una consulta de 30 minutos con 200GFS. Para el contacto inicial, llame o escriba por WhatsApp al +1 (954) 683-3578, utilice info@200GFS.com o visite www.200GFS.com. Los documentos confidenciales deben enviarse únicamente mediante el canal seguro indicado para su caso.

 

¿Piensa transferir dinero o propiedades a su familia? Conozca las cifras de 2026

Transferir patrimonio a hijos, nietos u otras personas no consiste únicamente en entregar dinero o cambiar el nombre de una propiedad.

Una donación puede afectar la documentación tributaria, la exclusión disponible durante la vida, el costo fiscal del activo y la planificación sucesoria. Cuando intervienen empresas, propiedades inmobiliarias o inversiones, también puede ser necesaria una valoración profesional.

Para 2026 existen dos cifras federales importantes: $19,000 y $15 millones. No significan lo mismo ni deben utilizarse sin analizar las circunstancias particulares.

Exclusión anual: $19,000 por beneficiario

En 2026, una persona puede transferir generalmente hasta $19,000 a cada beneficiario mediante donaciones elegibles de interés presente sin consumir su exclusión vitalicia.

El límite corresponde a cada donante y a cada beneficiario. Sin embargo, existen reglas especiales sobre propiedad conyugal, división de donaciones, intereses futuros y documentación.

El IRS confirma que la exclusión anual permanece en $19,000 durante 2026. irs.gov

Superar esa cantidad no significa automáticamente que el donante pagará inmediatamente un impuesto de donación.

En muchos casos, el exceso debe reportarse mediante el Form 709 y reduce la exclusión vitalicia disponible. También existen situaciones en las que debe presentarse el formulario aunque no resulte un impuesto por pagar.

Exclusión básica de $15 millones

A partir de 2026, la exclusión básica federal para donaciones y patrimonio es de $15 millones para ciudadanos y residentes estadounidenses, antes de considerar otros elementos que puedan aplicar, como determinada exclusión no utilizada de un cónyuge fallecido.

Esta modificación evita la reducción que anteriormente estaba prevista para 2026. El IRS publicó la cifra de $15 millones y orientación relacionada con su aplicación. Estate and gift tax

Pero una exclusión elevada no elimina la necesidad de planificar.

Una donación puede requerir:

• Presentación del Form 709.
• Valoración de participaciones empresariales o inmuebles.
• Documentación del origen y fecha de la transferencia.
• Revisión del costo fiscal del activo.
• Coordinación con documentos sucesorios.
• Análisis de titularidad, control y flujo de efectivo.
• Evaluación de reglas estatales o internacionales.

Cuidado con los propietarios y beneficiarios extranjeros

Las cifras generales no deben aplicarse automáticamente a una persona no residente que no sea ciudadana estadounidense.

La disponibilidad de exclusiones, el tratamiento de activos y las obligaciones de presentación pueden cambiar sustancialmente según ciudadanía, residencia fiscal, domicilio y ubicación del bien.

Por ejemplo, el IRS mantiene un umbral de presentación de solamente $60,000 para determinadas sucesiones de no residentes que no eran ciudadanos y poseían activos situados en Estados Unidos. Este umbral no está indexado por inflación. irs.gov

Por eso, una propiedad estadounidense perteneciente a un inversionista extranjero requiere planificación separada y no debe analizarse utilizando únicamente las reglas generales aplicables a ciudadanos estadounidenses.

Planifique antes de firmar o transferir

No es recomendable transferir una propiedad, participación empresarial o cartera de inversión solamente porque el valor parezca estar dentro de una exclusión.

La operación debe coordinarse entre el profesional tributario, el abogado de planificación patrimonial y, cuando corresponda, un valuador calificado.

En 200GFS podemos revisar los aspectos contables y tributarios de la transferencia, organizar la información financiera y trabajar coordinadamente con los demás profesionales del cliente.

Solicite una consulta de 30 minutos antes de realizar una transferencia importante.

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Información educativa general. No constituye asesoría tributaria o legal individualizada ni sustituye una evaluación patrimonial completa.

 

Impuestos e ITIN: qué cambió y por qué conviene declarar correctamente

Muchas personas que no tienen estatus migratorio presentan declaraciones federales usando un ITIN. Cumplir con las obligaciones tributarias es importante, pero las reglas de algunos créditos cambiaron para el año tributario 2025, cuyas declaraciones se presentan en 2026.

Cambios en el Crédito Tributario por Hijos

Para reclamar el Child Tax Credit (CTC) o el Additional Child Tax Credit (ACTC) correspondiente a 2025, el contribuyente —o uno de los cónyuges si presenta una declaración conjunta— debe tener un número de Seguro Social válido para trabajar. El hijo que se reclama también debe tener un SSN válido para trabajar.

En una declaración conjunta, el otro cónyuge puede tener un ITIN. En cambio, una persona que presenta por separado y solo tiene ITIN no reúne el requisito del SSN para reclamar esos créditos. La elegibilidad depende de todos los requisitos aplicables, no solo del número de identificación.

El Earned Income Tax Credit (EITC) también requiere un SSN válido para el contribuyente, su cónyuge si presenta conjuntamente y los hijos que se reclamen para ese crédito. Una persona que solo tiene ITIN no puede reclamarlo. Esta regla del EITC ya existía; no debe presentarse como un beneficio eliminado recientemente por la nueva ley.

Algunos contribuyentes podrían reunir los requisitos para otros beneficios, como el Credit for Other Dependents, incluso cuando un dependiente tiene ITIN. Cada caso debe revisarse según las reglas de parentesco, residencia fiscal, ingresos y demás requisitos.

El ITIN sigue teniendo una función tributaria

El ITIN permite identificar al contribuyente para ciertos fines fiscales. No concede estatus migratorio, permiso de trabajo ni autorización para recibir beneficios del Seguro Social. Además, la condición de residente fiscal para impuestos no es lo mismo que el estatus migratorio.

Por eso, no se debe dejar de presentar una declaración que la persona está obligada a presentar. Tampoco se deben reclamar créditos sin cumplir sus requisitos. Declarar ingresos, dependientes y deducciones con exactitud ayuda a evitar errores, ajustes y posibles multas.

¿Puede una declaración ayudar en un caso de inmigración?

Una declaración de impuestos o la evidencia de pagos tributarios puede servir como documentación de apoyo en ciertos procesos. Por ejemplo, las instrucciones de EOIR para la cancelación de remoción de ciertas personas no residentes mencionan la evidencia de pagos de impuestos entre los documentos que pueden respaldar aspectos del caso.

Sin embargo, presentar taxes no otorga estatus ni garantiza que una persona pueda permanecer en Estados Unidos. Que las declaraciones sean útiles depende del tipo de proceso y de los hechos específicos. Si alguien está esperando una audiencia o tiene un caso ante la corte de inmigración, debe consultar con su abogado antes de decidir qué documentos presentar y cómo hacerlo.

Conserve copias de sus declaraciones presentadas, comprobantes de pago y documentos tributarios. Si descubre errores en declaraciones anteriores, busque orientación profesional antes de corregirlas. La exactitud importa tanto como cumplir con la obligación de declarar.

¿Necesita ayuda con sus impuestos o registros contables?

Para más información sobre la preparación de taxes, modificaciones de declaraciones de años anteriores o el manejo de registros contables, solicite una consulta con nosotros. En 200GFS podemos revisar su situación tributaria y orientarle sobre los pasos que correspondan.

Llame o escríbanos por WhatsApp al +1 (954) 683-3578, o visite www.200gfs.com.

Para asuntos migratorios, como una audiencia o un caso pendiente ante la corte, consulte con un abogado de inmigración. La preparación o modificación de declaraciones de impuestos no sustituye el asesoramiento legal migratorio, y declarar correctamente no garantiza un beneficio migratorio ni un resultado específico ante la corte.

Just in: Our report on potential misconduct by tax return preparers (Última hora: Nuestro informe sobre posibles irregularidades cometidas por preparadores de declaraciones de impuestos.)

 

¿Sabía usted que, según datos recientes del IRS, más de la mitad de los contribuyentes individuales recurrieron a un preparador de declaraciones de impuestos remunerado? Dado que los preparadores desempeñan un papel fundamental en nuestro sistema tributario, su cumplimiento de las leyes fiscales es crucial para proteger a los contribuyentes y la integridad del sistema. ¿Por qué realizamos esta auditoría? Toda persona que prepare declaraciones de impuestos federales a cambio de una remuneración debe obtener un Número de Identificación Tributaria de Preparador (PTIN, por sus siglas en inglés) y renovarlo anualmente. El IRS utiliza los PTIN para monitorear las actividades de los preparadores, incluyendo: El número de declaraciones de impuestos que preparan y presentan. Ya sea que presenten sus declaraciones electrónicamente o en papel. El número de devoluciones con reembolsos o saldos pendientes. Los preparadores de declaraciones de impuestos pueden estar acreditados o no. Entre los acreditados se incluyen contadores públicos certificados, abogados y agentes inscritos. Los preparadores no acreditados carecen de estas credenciales profesionales y, según diversos estudios, presentan un mayor riesgo de incumplimiento. Sin embargo, el IRS tiene una autoridad limitada para regularlos. ¿Qué encontramos? En 2025, más de 38 000 preparadores de declaraciones de impuestos utilizaron PTIN no conformes (como PTIN caducados) para preparar más de 2 millones de declaraciones. De estos preparadores, casi 12 000 presentaron aproximadamente 95 000 declaraciones individuales, solicitando reembolsos por un valor cercano a los 600 millones de dólares. Estos 12 000 preparadores solo prepararon declaraciones solicitando reembolsos. Además, el IRS carecía de un proceso para impedir que los empleados actuales obtuvieran PTIN, a pesar de las regulaciones y directrices del IRS que prohíben a los empleados preparar declaraciones de impuestos a cambio de compensación, regalos o favores. Identificamos 691 empleados del IRS con PTIN activos, de los cuales más de 90 podrían haber preparado declaraciones a cambio de una compensación. La limitada autoridad del IRS para regular a los preparadores no acreditados también plantea riesgos de incumplimiento. A pesar de los esfuerzos del IRS por informar a los contribuyentes sobre las estafas fiscales, algunos preparadores continuaron promoviendo esquemas que implicaban retenciones excesivas, lo que podría haber contribuido a la pérdida de cientos de millones de dólares en ingresos. Para los años fiscales 2023 y 2024, los preparadores presentaron declaraciones con características de un esquema de retención sobreestimada que reclamó aproximadamente 740 millones de dólares en reembolsos. Alrededor del 84 % de estos preparadores no estaban acreditados. También identificamos preparadores fantasma (preparadores de declaraciones que no incluyen su número PTIN en las declaraciones que preparan) que elaboraron declaraciones con las mismas características potencialmente fraudulentas y reclamaron reembolsos de aproximadamente 179 millones de dólares. Lea el informe completo. PRESS RELEASE

 

¿La inteligencia artificial puede reemplazar al contador?

Una herramienta puede procesar cifras, pero necesita información completa y una revisión con criterio

Cada vez más personas se hacen la misma pregunta: “Si le entrego mis estados de cuenta a una inteligencia artificial, ¿puede preparar mis estados financieros y luego mis impuestos?”

La inteligencia artificial puede ayudar mucho. Puede organizar información, identificar patrones, preparar borradores y explicar conceptos. Pero recibir cifras y producir un informe no es lo mismo que comprender qué representan esas cifras.

Un estado de cuenta no cuenta toda la historia

Un depósito puede ser una venta, un préstamo, una aportación del dueño o una transferencia entre cuentas. Un pago puede corresponder a un gasto del negocio, un gasto personal, la compra de un activo o el pago de una deuda.

El estado bancario muestra movimientos de dinero, pero no siempre explica la naturaleza de cada movimiento ni incluye toda la información necesaria para preparar estados financieros y una declaración correcta. El IRS recomienda conservar registros que permitan identificar ingresos, gastos y otros datos que respalden la información declarada. www.irs.gov

¿Qué ocurre si se ocultan ingresos o se mezclan los gastos?

La IA trabaja con la información que recibe. Si el cliente no entrega todos los documentos, omite ingresos —por ejemplo, ventas en efectivo— o proporciona cifras incorrectas, el sistema no necesariamente podrá descubrirlo. Puede organizar los datos recibidos y producir un resultado que parezca preciso, aunque esté basado en información incompleta.

También puede ocurrir que el dueño pague gastos personales desde la cuenta de la empresa. La transacción bancaria no se convierte automáticamente en un gasto deducible por aparecer en una cuenta comercial. El IRS indica que los gastos personales, familiares o de vida generalmente no son deducibles como gastos del negocio, y recomienda mantener separadas las cuentas personales y comerciales. www.irs.gov

La inteligencia artificial puede sugerir una categoría según la descripción de una transacción, pero quizá no sepa quién recibió el beneficio, cuál fue el propósito del pago o qué documentos lo respaldan. Para clasificar correctamente, hacen falta contexto, preguntas y revisión.

El gobierno también puede encontrar diferencias

El IRS puede comparar los ingresos reportados en una declaración con información que recibe de terceros, como formularios W-2 o 1099, e identificar posibles discrepancias. Si se detectan ingresos no reportados, el IRS puede proponer ajustes. Dependiendo de los hechos, podrían aplicarse impuestos adicionales, intereses y multas. www.irs.gov

No significa que toda diferencia produzca automáticamente una multa. Las consecuencias dependen de la situación y de las reglas aplicables. Pero, si después de una revisión se determina que hay impuestos adeudados, los intereses pueden seguir acumulándose hasta que se pague el saldo. El contribuyente generalmente sigue siendo responsable de cumplir con la ley tributaria, aunque otra persona o herramienta le ayude a preparar la declaración. www.irs.gov

Por eso, una cifra mal reportada no suele convertirse en un problema para la IA. La persona o empresa que presentó la información puede tener que responder por el resultado, corregirlo y pagar lo que corresponda. Si el cálculo termina mostrando una deuda, esa obligación no desaparece por haber usado una herramienta tecnológica.

La ley también requiere analizar los hechos

A veces se dice que la inteligencia artificial preparará los impuestos “estrictamente según la ley, sin interpretación”. Sin embargo, aplicar una norma requiere conocer primero los hechos: quién recibió el dinero, por qué se recibió, qué actividad realizó el negocio y qué documentos respaldan la operación.

Eso no significa aplicar la ley a gusto de cada quien. Significa analizar cómo corresponde aplicar las reglas a la situación concreta del contribuyente. La IA puede ayudar a consultar o resumir información, pero sus respuestas necesitan contexto y revisión. El IRS señala que el software ayuda al preparador, pero no reemplaza su criterio ni su responsabilidad profesional. www.irs.gov

La pregunta, entonces, no es solamente: “¿Puede la IA preparar estos documentos?” También conviene preguntarse: “¿Entiendo de dónde provienen las cifras, puedo explicar cómo se clasificaron y tengo respaldo para lo que voy a declarar?”

La inteligencia artificial puede ser una gran aliada para organizar, analizar y aclarar información. El conocimiento contable y tributario ayuda a hacer las preguntas necesarias, identificar inconsistencias y revisar si el resultado refleja la realidad del negocio.

Y hay otro cuidado: los estados bancarios contienen información financiera sensible. Antes de cargarlos en cualquier plataforma, conviene entender cómo se manejarán esos datos y evitar compartir información personal que no sea necesaria.

La tecnología puede procesar cifras. Comprenderlas, verificarlas y tomar decisiones responsables requiere información completa y conocimiento.

En 200GFS ayudamos a nuestros clientes con contabilidad, estados financieros, planificación y preparación de impuestos personales y empresariales. Atendemos por teléfono, WhatsApp, videollamada o en nuestra oficina de Davie.

Para conversar sobre su situación, llámenos o escríbanos al +1 (954) 683-3578 o visite www.200gfs.com.

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Su vida cambió. Las reglas también. ¿Y sus impuestos?

Octubre de 2026 | Información tributaria para personas y familias en Estados Unidos

Estamos a poco más de dos meses de finalizar 2026. Muchas personas continúan trabajando, pagando sus cuentas, atendiendo a sus familias y tomando decisiones económicas sin detenerse a considerar algo importante:

Las reglas tributarias han cambiado y no todas las personas están preparadas para sus consecuencias.

Algunos cambios pueden representar beneficios. Otros pueden reducir créditos, eliminar deducciones o generar diferencias importantes al presentar la próxima declaración.

El problema no es solamente cuánto dinero ganamos. También importa cómo lo recibimos, qué gastos realizamos, qué beneficios utilizamos y qué documentación podemos presentar.

Algunos cambios que merecen su atención

1. ¿Recibe seguro médico a través del Marketplace?

Los cambios en los requisitos del crédito tributario para primas de seguro médico (Premium Tax Credit) pueden afectar el beneficio al que tiene derecho.

Para 2026, las personas cuyos ingresos familiares superen el 400% del nivel federal de pobreza ya no califican para ese crédito bajo las reglas vigentes.

Esto merece especial atención si sus ingresos aumentaron durante el año y recibe pagos anticipados del crédito para reducir la prima mensual.

2. ¿Realiza trabajos con propinas o recibe pagos por horas extras?

Existen nuevas deducciones federales para determinadas propinas y compensaciones por horas extras que cumplan los requisitos legales.

Pero no significa que todos esos ingresos estén automáticamente libres de impuestos. Hay límites, condiciones y obligaciones de documentación que deben revisarse individualmente.

3. ¿Compró un vehículo o realizó mejoras en su vivienda?

Determinados préstamos para vehículos nuevos pueden generar una deducción por intereses, siempre que se cumplan los requisitos aplicables.

Por otra parte, varios incentivos tributarios relacionados con mejoras de eficiencia energética y energía residencial dejaron de estar disponibles para nuevos gastos realizados en 2026.

No conviene asumir que un beneficio utilizado en años anteriores continúa vigente.

4. ¿Tiene hijos o personas a su cargo?

También existen modificaciones en determinados créditos relacionados con hijos y gastos de cuidado de dependientes.

Dependiendo de sus ingresos y circunstancias familiares, estos cambios pueden modificar el resultado de su próxima declaración.

Lo que más nos preocupa: esperar hasta el último momento

En nuestra experiencia profesional, muchas dificultades tributarias no comienzan cuando se prepara una declaración.

Comienzan meses antes, cuando se toman decisiones sin conocer sus consecuencias.

Una persona cambia de empleo, recibe ingresos adicionales, comienza a trabajar por cuenta propia, modifica su seguro médico o realiza una inversión.

Cuando llega la temporada de impuestos, algunas decisiones ya no pueden modificarse retroactivamente.

Por eso octubre todavía es un buen momento para revisar su situación antes de que termine el año.

¿Y si no puede desplazarse hasta una oficina?

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC (200GFS) entendemos que muchas personas tienen responsabilidades laborales, familiares y personales que dificultan acudir presencialmente a una consulta.

Por eso hemos fortalecido nuestros servicios de atención a distancia.

Podemos atenderlo por teléfono, WhatsApp o videollamada, con herramientas de intercambio protegido de documentos y atención personalizada.

Ofrecemos servicios a clientes ubicados en los 50 estados de Estados Unidos y desde el exterior, de acuerdo con los requisitos y el alcance de cada servicio.

No necesita realizar desplazamientos innecesarios para comenzar a organizar sus asuntos tributarios.

Una invitación para nuevos clientes

Ya estamos preparando nuestra agenda para la temporada de impuestos 2027, correspondiente al año fiscal 2026.

Los clientes nuevos que contraten nuestros servicios de preparación de impuestos recibirán una nota de crédito de US$25.00 aplicable a nuestros honorarios profesionales.

Esta bonificación es nuestra manera de darles la bienvenida a quienes desean comenzar una relación profesional con 200GFS.

No espere a recibir una sorpresa al preparar su próxima declaración.

Las reglas pueden cambiar. Su tranquilidad comienza por estar informado y preparado.

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Artículo de carácter informativo general. La aplicación de deducciones, créditos y demás disposiciones depende de las circunstancias particulares de cada contribuyente. La bonificación de US$25 es exclusiva para clientes nuevos y se aplica una sola vez a honorarios profesionales de preparación de impuestos; no es canjeable por efectivo ni reduce obligaciones tributarias.