El error de esperar hasta enero: las decisiones financieras que todavía puede tomar antes de terminar 2026

Por Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC

Estamos llegando a las últimas semanas de 2026 y, como sucede todos los años, muchas personas y empresarios comienzan a pensar en sus declaraciones de impuestos.

Sin embargo, existe una diferencia importante entre preparar una declaración de impuestos y planificar correctamente las obligaciones tributarias.

La declaración refleja lo que ocurrió durante el año. La planificación, en cambio, permite revisar nuestra situación mientras todavía existe tiempo para evaluar decisiones que podrían tener consecuencias económicas y tributarias.

¿Por qué esperar hasta enero puede resultar costoso?

Cuando comienza el nuevo año, numerosas decisiones financieras del ejercicio anterior ya no pueden modificarse.

Un empresario puede descubrir que tuvo mayores utilidades de las previstas, que no organizó adecuadamente sus gastos o que realizó retiros de dinero sin considerar sus consecuencias contables y tributarias.

Una familia puede darse cuenta de que sus ingresos aumentaron, que sus retenciones fueron insuficientes o que no aprovechó determinadas oportunidades de ahorro.

En muchos casos, el problema no es que los impuestos estén mal preparados. El problema es que nadie revisó la situación antes de finalizar el año.

Si usted es propietario de una empresa

Noviembre y diciembre son meses importantes para revisar los resultados de su negocio.

No se trata simplemente de observar cuánto dinero existe en la cuenta bancaria. Una empresa puede tener efectivo disponible y, al mismo tiempo, mantener obligaciones pendientes, cuentas por cobrar, gastos no registrados o compromisos que afectarán su situación financiera.

Es recomendable evaluar:

• Los ingresos y gastos acumulados durante 2026.

• La conciliación de cuentas bancarias y tarjetas de crédito.

• Las cuentas por cobrar y por pagar.

• Las compras de equipos y activos necesarios para la operación.

• Los pagos a propietarios, socios, empleados y contratistas.

• Las obligaciones de nómina y los formularios informativos.

• La utilidad estimada y las posibles obligaciones tributarias.

Comprar algo únicamente para reducir impuestos no siempre representa una buena decisión financiera. Primero debe determinarse si la compra es necesaria, si existe capacidad económica y cuál será su tratamiento tributario.

Si usted declara impuestos personales

La planificación también es importante para empleados, profesionales independientes, inversionistas y familias.

Un cambio de empleo, un aumento salarial, ingresos adicionales, inversiones, una propiedad inmobiliaria o modificaciones en la composición familiar pueden afectar el resultado de la declaración.

Antes de terminar el año conviene revisar las retenciones, los pagos estimados, las aportaciones a planes de retiro y las deducciones o créditos que pudieran corresponder.

Algunas oportunidades de planificación tienen fecha límite al 31 de diciembre, mientras que otras, como determinadas aportaciones a cuentas de retiro, pueden tener plazos posteriores. Cada alternativa debe evaluarse conforme a las reglas aplicables.

Tener ingresos elevados no significa que deba pagar impuestos innecesarios

Una de las principales diferencias entre un contribuyente que simplemente presenta sus impuestos y otro que planifica sus finanzas es el conocimiento anticipado de sus obligaciones.

La planificación tributaria legal no consiste en ocultar ingresos ni en inventar gastos.

Consiste en comprender cómo se aplican las disposiciones fiscales a cada situación, documentar correctamente las operaciones y tomar decisiones razonables dentro del marco de la ley.

Esto es especialmente importante para quienes tienen varias fuentes de ingresos, inversiones, propiedades, actividades comerciales o negocios estructurados mediante LLC, corporaciones o sociedades.

Su contador debería conocer su situación antes de que termine el año

Una relación profesional con su contador no debería limitarse a entregar documentos una vez al año.

Una revisión financiera y tributaria oportuna permite identificar posibles errores contables, evaluar obligaciones pendientes y preparar con mayor anticipación el siguiente ejercicio fiscal.

No todas las personas necesitan la misma estrategia. Precisamente por eso, una planificación responsable comienza con el análisis individual de sus ingresos, actividades, obligaciones y objetivos.

Todavía estamos a tiempo de revisar 2026

En Two Hundred Global Financial Solutions, LLC, ayudamos a personas, empresarios e inversionistas con servicios de contabilidad, impuestos personales y corporativos, planificación financiera y tributaria, y administración empresarial mediante outsourcing.

Nuestra experiencia de más de treinta años nos permite comprender que detrás de cada declaración existe una familia, una empresa, un patrimonio y decisiones que merecen atención profesional.

Atendemos personalmente en nuestras oficinas de Davie, Florida, y de manera remota a clientes en los 50 estados de Estados Unidos y desde el exterior, según las necesidades y requisitos aplicables a cada servicio.

No espere hasta enero para descubrir lo que pudo haber revisado en noviembre.

Solicite una consulta y permítanos evaluar qué aspectos de su situación financiera y tributaria merecen atención antes de finalizar el año.

Juan V. Fanti, MBA, CAA, PA
Two Hundred Global Financial Solutions, LLC
www.200gfs.com
Teléfono / WhatsApp: +1 (954) 683-3578

La información de este artículo es de carácter general. Las decisiones tributarias deben evaluarse conforme a las circunstancias particulares de cada contribuyente y la legislación aplicable.